我方掛靠一公司，他們?cè)陂_據(jù)了300萬發(fā)票并收到工程款時(shí)，扣2.5%的稅，1%的管理費(fèi)。同時(shí)異地預(yù)繳稅2%我們繳，還要提供60%的專票。 1丶預(yù)繳增值稅：55045.87 附加及企業(yè)所得稅 13010.09 2丶他們的銷項(xiàng)稅 247706.42 進(jìn)項(xiàng)稅150423.23（目前只提供了這些） 兩項(xiàng)相減=97283.19 再減預(yù)繳的增值稅 55045.87 =42237.32 依據(jù)此數(shù)算附加（0.12） = 5068.8 他們公司應(yīng)繳增值稅為：47305.8 問：|丶我這樣算應(yīng)繳增值稅額對(duì)不？ 2丶如果這樣的話我方的稅是不是多繳了？ 3丶他們要求的專票越多，那他們就越少繳稅？ 我有點(diǎn)繞不出來，麻煩老師幫分析一下。謝謝！ 另外說明：我方共繳了4.5%的稅及1%管理費(fèi)，他們還要求提供60%的專票

老師我即將去建筑公司，新成立的，有關(guān)增值稅問題請(qǐng)教一下，咨詢別的建筑公司，他們說每個(gè)月控制稅負(fù)率2-3%左右，來確定主營業(yè)務(wù)成本一般計(jì)稅。 老師我之前在房產(chǎn)不了解，建筑行業(yè)這塊，咨詢另一個(gè)公司，他們說分包方給了發(fā)票就入成本，有的時(shí)候這個(gè)月不用交稅，進(jìn)項(xiàng)多，就留底，等到那個(gè)月收入超過了，就繳納？我原來同事說得每個(gè)月均衡著來，我要不稅務(wù)局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽誰的了，沒有實(shí)際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時(shí)候，按照新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我就直接入成本嗎？還是按照同事說的留著均衡一下成本，每個(gè)月需要認(rèn)證??？還是按照一定完工百分比來確定成本？還是有了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就入賬認(rèn)證，然后留底啊？那個(gè)不知道聽誰的，寫個(gè)公司新的，我也沒有注意了，不太會(huì)弄？ 老師這方面的實(shí)操嗎？我看好幾個(gè)實(shí)操您給我推薦下！那個(gè)際用的到的！ 建筑行業(yè)控制稅負(fù)率嗎? 老師！如果預(yù)收了一筆建設(shè)單位給的款，用不用預(yù)交稅金??！如果不用怎么入賬，如果用的話，稅務(wù)申報(bào)我填到什么哪個(gè)位置??？ 就是先預(yù)付給一部分，我們建筑方如果開票給建設(shè)單位？

我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因?yàn)锽公司去年下半年開始了個(gè)新的項(xiàng)目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒有錢，所以轉(zhuǎn)過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報(bào)的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個(gè)月在電子稅務(wù)局上面申報(bào)社保，扣費(fèi)，也沒有來問公司，所以他們只是申報(bào)了下社保，財(cái)務(wù)報(bào)表之類的，個(gè)稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時(shí)候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也沒有去更改，個(gè)稅也沒有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽取了一個(gè)財(cái)務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個(gè)月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

您好，老師，我咨詢個(gè)問題，我是勞務(wù)公司，然后我們有個(gè)配套的建筑公司，我這邊就是給建筑公司開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票的，然后今年我們有一個(gè)合同是已經(jīng)完工了，今年需要全部確認(rèn)收入，但是我勞務(wù)公司的人工今年只做了70%，還有30%沒有做進(jìn)來，現(xiàn)在是真的做不進(jìn)來，我想著要不然就預(yù)提一次工資，直接借方進(jìn)項(xiàng)目成本，貸方就是掛一個(gè)人，那我這個(gè)業(yè)務(wù)怎么處理呢，我做了這個(gè)業(yè)務(wù)，我這個(gè)月是不是得繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)呢，還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢，那明年在做這個(gè)項(xiàng)目的時(shí)候報(bào)上來的工資表我又該怎么充呢，假如說后面就發(fā)生80萬的人工費(fèi)，那剩下的20萬怎么辦，

老師，建筑勞務(wù)公司異地施工不是要跨區(qū)域異地預(yù)繳稅嘛，比如說本月公司確認(rèn)收入10萬，簡易征收是開3%的勞務(wù)發(fā)票，銷項(xiàng)稅就是0.3萬，簡易征收不能進(jìn)項(xiàng)抵扣，然后異地預(yù)繳了0.3萬的增值稅，還預(yù)繳了城建稅呀工會(huì)經(jīng)費(fèi)呀教育附加呀等等，我就是不明白那個(gè)城建稅教育附加這些是怎么算出來的？我這邊要計(jì)提這些稅費(fèi)，數(shù)字怎么來？因?yàn)槟沁咁A(yù)交我這邊是要計(jì)提準(zhǔn)確數(shù)字然后扣除那邊的預(yù)繳，剩下的我要在這邊繳齊，我就是不知道計(jì)提的數(shù)字怎么得到