〔資料〕誠(chéng)然公司為一般納稅人企業(yè)，發(fā)生有關(guān)預(yù)付賬款和其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)核算如下∶ 1.2月5日，按購(gòu)貨合同規(guī)定，向新豐公司預(yù)付購(gòu)料款3萬元。 2.2月25日，新豐公司按合同要求發(fā)來原材料一批，專用發(fā)票所列的貨款為4萬元，增值稅5200元。共計(jì)45200元。材料驗(yàn)收入庫(kù)（按實(shí)際成本計(jì)劃價(jià)）、差額款暫未支付。 3.2月28日。以銀行存款向新豐公司支付上述購(gòu)料款。 4.職工李洋因公出差，向財(cái)務(wù)科借款1000元，出納以現(xiàn)金給付。 5.企業(yè)供銷部因工作需要，核定其定額備用金3000元用于日常開支。出納員開出現(xiàn)金支票給付。 6.以銀行匯票9萬元，向長(zhǎng)建公司支付公司在建工程項(xiàng)目預(yù)付工程價(jià)款。 7.李洋出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)920元（其中含取得專用發(fā)票的住宿費(fèi)500元的增值稅30元）。余款80元以現(xiàn)款交回。 8.供銷部前來報(bào)銷文印費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)等2500元（取得普通發(fā)票）。經(jīng)審核有關(guān)單據(jù)及審批意見后，同意報(bào)銷，并以現(xiàn)金支票補(bǔ)足其定金額。 9.公司因購(gòu)貨向大華公司租人包裝物一批，以存款支付租人包裝物押金7000元。 10.上述租人包裝物退還大華公司，收回其押金7000元存入銀行。 11.公司因自然災(zāi)害造成一批賬面價(jià)值為5萬元的庫(kù)存商品被毀損，興業(yè)保險(xiǎn)公司核實(shí)確認(rèn)賠償款3萬元。 12.發(fā)放職工工資，扣回上月為職工墊付的報(bào)刊雜志費(fèi)（個(gè)人自理）12000元。 〔要求〕根據(jù)上述資料，編制必要的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄。

各位稅局領(lǐng)導(dǎo)，您們好，我司是會(huì)務(wù)服務(wù)企業(yè)（可以理解為客戶開會(huì)，我們負(fù)責(zé)搭建場(chǎng)地布置等），承接的會(huì)議在深圳市內(nèi)各個(gè)地方（有時(shí)也會(huì)去周邊城市），員工每天都需要外出搭建，活動(dòng)結(jié)束還需要過去撤回設(shè)備，員工就餐時(shí)間不定，我們公司規(guī)定給員工15元一餐一個(gè)人的標(biāo)準(zhǔn)給員工補(bǔ)餐費(fèi)（只有出去搭建撤場(chǎng)才有，不出去沒有），想請(qǐng)問這是否符合誤餐補(bǔ)助范疇，計(jì)入差旅費(fèi)，不需要發(fā)票稅前扣除。附件為員工報(bào)銷單明細(xì)，-會(huì)載明日期，地點(diǎn)報(bào)銷多少錢 圖片是稅局回復(fù)，請(qǐng)老師幫忙看看是不是說我們這樣的可以不要發(fā)票根據(jù)原始憑證入賬呢

還有一個(gè)問題，想請(qǐng)教一下老師， [抱拳]是這樣的：8月份的時(shí)候我做了一張憑證借：銷售費(fèi)用-差旅費(fèi)255.16，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅7.84，貸銀行存款263，這是公司的業(yè)務(wù)員出差回來報(bào)銷的時(shí)候我做的分錄，當(dāng)時(shí)他提供的通行費(fèi)發(fā)票是需要計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅的，但是有重復(fù)的發(fā)票，我當(dāng)時(shí)沒發(fā)現(xiàn)，已經(jīng)做了憑證入賬了，后來會(huì)計(jì)勾選進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)當(dāng)中有重復(fù)發(fā)票，所以他上月就沒有勾選7.84，因此跟我有一個(gè)差額，賬上多了7.84，他那邊進(jìn)項(xiàng)稅少了7.84，現(xiàn)在九月的話，業(yè)務(wù)員重新提供了新的發(fā)票7.84，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理這個(gè)事情呢，怎么做分錄，入賬，老師，請(qǐng)教一下[抱拳]

差旅費(fèi)報(bào)銷員工只提供去的出差行程單以及發(fā)票，但是回來的時(shí)候就是自駕也沒有在公司報(bào)銷費(fèi)用，怎樣解釋出差呢？需要提供那些證據(jù)鏈補(bǔ)充說明真實(shí)出差對(duì)接業(yè)務(wù)？

您好老師，我們公司是軟件服務(wù)企業(yè)，因?yàn)檫\(yùn)維的項(xiàng)目比較多，員工出差的費(fèi)用比較多，但是除了住宿費(fèi)和高鐵票，飛機(jī)票，其他的餐費(fèi)，市內(nèi)交通一般都沒有發(fā)票，之前我們的標(biāo)準(zhǔn)是不超過300的都給報(bào)銷，但是得提供發(fā)票，我想要問的是能不能我們制定給標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一補(bǔ)助是100元，然后剩余的提供200元的發(fā)票，我們?cè)趫?bào)銷單上直接寫差旅費(fèi)補(bǔ)助幾天（具體時(shí)間段）這100元是不是就不用提供發(fā)票了，而且也不用并與工資申報(bào)個(gè)稅