老師您好，我公司2017年、2018年采購原材料已經(jīng)入庫，并且已經(jīng)耗用，但至今供應商未開票給我司，我司也未付款，當時入庫時是： 借：原材料 貸：應付賬款暫估 現(xiàn)在已經(jīng)確定這些是不可能再來發(fā)票，也不會再付款，那我是否可以做這樣的分錄？ 借：應付賬款暫估 貸：營業(yè)外收入-無需償付的應付款項

我們公司接了一個項目A，是做防水雙包工程，但是用的是B家公司的防水資質，用的材料也是B公司的，我們在B公司購買材料直接發(fā)到工地上，每次買材料也是先付款后發(fā)貨，但是一直沒有開票我們，目前項目已經(jīng)到一定階段了，A項目的總包方結了一筆款到B公司，B公司又用這筆錢來抵我們后期要購買的材料款，目前已經(jīng)抵了2筆材料款了，現(xiàn)在我這邊要怎么入賬？前期的材料是不是要追B公司開票？后期的材料款不從公賬上走，但還是要做材料的出入庫吧，那對應的材料款在賬面上要怎么處理呢

你好，老師，公司采購原材料時按進項發(fā)票入賬的，有一部分原材料未付貨款的是等付了款再開票的。就沒有入賬，所以我領用原材料時按主營業(yè)務收入，就是銷項發(fā)票的不含稅金額，領用可以么？做到后面的時候，應付賬款超過了100萬，銷項票也開多了，我就只能暫估原材料了，我這樣做對不對？

老師，請問一下2022年收了一家材料公司的發(fā)票已經(jīng)入賬了，到現(xiàn)在未付款，想著把票作廢，但是現(xiàn)在材料公司的人已經(jīng)聯(lián)系不上了，這個票應該怎么處理比較好？

老師，你好，公司買原材料，預付款已付，但由于對方?jīng)]有及時提供開具的發(fā)票，發(fā)票在2023年已開具，我司未在2023年入賬，在2024年還未匯算前收到發(fā)票，現(xiàn)在該怎么入賬比較合理？