剛接觸了一個(gè)賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)他們的社保、公積金都沒有計(jì)提的，而是直接做借管理、銷售（費(fèi)用或者成本）貸銀行 完全沒有經(jīng)過職工薪酬這個(gè)科目這樣子的。我知道他們這么做是不對(duì)的，但是我想問實(shí)務(wù)中企業(yè)為什么要這么做？這在實(shí)務(wù)中是行得通的嗎？

假設(shè)員工懷孕休產(chǎn)假期間，企業(yè)一直給員工發(fā)工資，假設(shè)說每月500，發(fā)了3個(gè)月，那就是1500元。這不是員工的工資，而是企業(yè)提前發(fā)放的生育津貼，等企業(yè)申請(qǐng)完成收到錢后，扣掉提前給員工發(fā)的那部分，剩余的再還給員工。 現(xiàn)在有個(gè)問題，這個(gè)員工，企業(yè)每個(gè)月給他發(fā)的500元工資，是按照工資做賬的，也就是借生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本工資，貸應(yīng)付職工薪酬?，F(xiàn)在企業(yè)要把剩余的部分給員工，我怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？

老師，請(qǐng)問公司員工出差去辦理業(yè)務(wù)的，一般都是兩個(gè)人的，去之前會(huì)給業(yè)務(wù)提成的25%給他們，但是這個(gè)提成預(yù)付款只給到A，我可以入賬的時(shí)候做成一半給到A，一半給到B嗎？因?yàn)檫@個(gè)提成預(yù)付款實(shí)際也是兩人平分的，只是兩人出去就直接打給該組的組長。都是是公司員工，這個(gè)業(yè)務(wù)提成是算工資里面去的，只是去施工前提前預(yù)支給他們，所以等做工資的時(shí)候會(huì)在他們工資上扣點(diǎn)這個(gè)預(yù)付提成的，所以現(xiàn)在有個(gè)問題，這個(gè)錢應(yīng)該是給平分到這兩個(gè)員工的，但是出納只打給其中一個(gè)，這個(gè)人是組長，我想這樣能不能入賬的時(shí)候分別掛這兩個(gè)人的，但是銀行回單只是轉(zhuǎn)給其中一個(gè)，老師有什么好的辦法嗎？

分公司賬戶沒錢，需要像總部借錢支付員工6月份產(chǎn)生的工會(huì)費(fèi)，6月已經(jīng)計(jì)提，借銷售費(fèi)用200 貸應(yīng)付職工薪酬工會(huì)費(fèi)200 也是需要扣員工個(gè)人繳納部分50，企業(yè)繳納部分是200，這個(gè)錢需要先從總部借過來，然后支付給總部工會(huì)費(fèi)總和250元，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄怎么寫合適？工資什么的都是得先問總部借錢 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款總部 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸銀行存款工資費(fèi) 這些之前都做過工資計(jì)提和支付會(huì)寫，那工會(huì)費(fèi)怎么寫支付的分錄， 老師

我們是物業(yè)服務(wù)公司（小規(guī)模），相關(guān)物業(yè)服務(wù)保潔什么的，提供物業(yè)服務(wù)，有好幾個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目上的工資我計(jì)提的時(shí)候直接借：主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬了，等發(fā)放就是借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款，申請(qǐng)付款流程就會(huì)先開票，開票的時(shí)候就是借：應(yīng)收賬款 貸主營，應(yīng)交稅費(fèi)。我想問下，一般確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是我們成本是工資，是不是沒有確認(rèn)收入，每個(gè)月也都可以做成本？