老師，我司是屬于管道行業(yè)，公司外賬每月按照2%左右的稅負(fù)繳納增值稅，所得稅的話一年都是交10多萬(wàn)。公司外賬自從13年被稽核后，有幾年是沒(méi)做的，但稅收確按比例正常繳納，不過(guò)賬目往來(lái)存貨外賬就沒(méi)有清楚的?，F(xiàn)在公司去年請(qǐng)的外賬會(huì)計(jì)離職，也沒(méi)有補(bǔ)齊以前的賬，沒(méi)有交接就走了，這種外賬我能接嗎？還有公司的發(fā)票開(kāi)具都是直接開(kāi)給工程單位的，實(shí)際我們供貨是供給經(jīng)銷(xiāo)商的，這種情況怎么辦呢？

老師我即將去建筑公司，新成立的，有關(guān)增值稅問(wèn)題請(qǐng)教一下，咨詢(xún)別的建筑公司，他們說(shuō)每個(gè)月控制稅負(fù)率2-3%左右，來(lái)確定主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一般計(jì)稅。 老師我之前在房產(chǎn)不了解，建筑行業(yè)這塊，咨詢(xún)另一個(gè)公司，他們說(shuō)分包方給了發(fā)票就入成本，有的時(shí)候這個(gè)月不用交稅，進(jìn)項(xiàng)多，就留底，等到那個(gè)月收入超過(guò)了，就繳納？我原來(lái)同事說(shuō)得每個(gè)月均衡著來(lái)，我要不稅務(wù)局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽(tīng)誰(shuí)的了，沒(méi)有實(shí)際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時(shí)候，按照新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我就直接入成本嗎？還是按照同事說(shuō)的留著均衡一下成本，每個(gè)月需要認(rèn)證??？還是按照一定完工百分比來(lái)確定成本？還是有了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就入賬認(rèn)證，然后留底啊？那個(gè)不知道聽(tīng)誰(shuí)的，寫(xiě)個(gè)公司新的，我也沒(méi)有注意了，不太會(huì)弄？ 老師這方面的實(shí)操嗎？我看好幾個(gè)實(shí)操您給我推薦下！那個(gè)際用的到的！ 建筑行業(yè)控制稅負(fù)率嗎? 老師！如果預(yù)收了一筆建設(shè)單位給的款，用不用預(yù)交稅金?。∪绻挥迷趺慈胭~，如果用的話，稅務(wù)申報(bào)我填到什么哪個(gè)位置?。?就是先預(yù)付給一部分，我們建筑方如果開(kāi)票給建設(shè)單位？

老師好，我這里是個(gè)體戶(hù)，按小規(guī)模納稅人季度報(bào)稅，9月15號(hào)辦的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務(wù)登記，那是從明年的1月開(kāi)始申報(bào)今年第四季度個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得的還是現(xiàn)在也要申報(bào)第三季度的呢個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷(xiāo)售紅酒和煙還有茶葉的，已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)和領(lǐng)電子發(fā)票要開(kāi)票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會(huì)有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得稅中，我們的成本費(fèi)用是按實(shí)際的開(kāi)支扣除，還是這些費(fèi)用都是要有發(fā)票才能作為有效開(kāi)支進(jìn)行扣除呢？還有經(jīng)營(yíng)者的固定扣除是多少呢？像專(zhuān)項(xiàng)扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫(xiě)呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開(kāi)專(zhuān)票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷(xiāo)售額不到30萬(wàn)也可以免稅呢？

位真城的中藥生產(chǎn)企業(yè)色為上帶公司，是增值稅一般納稅人。2021年田作業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收人86000萬(wàn)元，2022舉2月電企業(yè)進(jìn)行2021年所得稅匯算清繳時(shí)聘請(qǐng)了案會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)如下事項(xiàng):(1)6月將一批自產(chǎn)藥品分配給股東，該藥品的成本為300萬(wàn)元，市場(chǎng)不含稅銷(xiāo)售價(jià)格為450方完，企業(yè)來(lái)做住何賬務(wù)處理。計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額。(2)11月份采用預(yù)收款方式銷(xiāo)售藥品，該藥品成本1000萬(wàn)元，市場(chǎng)不含稅銷(xiāo)售價(jià)格1300萬(wàn)元;協(xié)議藥定的發(fā)貨時(shí)間為2022年1月，截化2021年底未發(fā)貨。申企業(yè)收到預(yù)收款即確認(rèn)銷(xiāo)售收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，未開(kāi)具增值稅發(fā)票，增值稅末繳納。是否確認(rèn)收人，為什么?(3)成本費(fèi)用中含實(shí)際發(fā)放職空資15000萬(wàn)元，按照合同藥是置接給接受派遣的生產(chǎn)車(chē)間賞空資800萬(wàn)完。可扣除多少?(4)成本費(fèi)用中含發(fā)生職中福利費(fèi)1000萬(wàn)元、職一教譽(yù)些費(fèi)1280萬(wàn)元;撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)320萬(wàn)完，已經(jīng)最得相笑收據(jù)?？煽鄢嗌?(5)發(fā)生廣售費(fèi)和業(yè)務(wù)置傳費(fèi)25000萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)500方完?？煽鄢_少?(6)2021舉企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額為多少?

老師你好，最近稽查局查到我們公司有個(gè)工程項(xiàng)目合同價(jià)3690萬(wàn)，2018年4月開(kāi)工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月開(kāi)始就是查賬征收，然后公司在18年確認(rèn)了2290的開(kāi)票收入，已經(jīng)核定繳納稅款，19年之后確認(rèn)了1230的開(kāi)票收入，成本19年之后確認(rèn)了2300萬(wàn)，甲方給公司審計(jì)收入算3520萬(wàn)，還有900萬(wàn)收入甲方不認(rèn)，現(xiàn)在正在走官司，這個(gè)項(xiàng)目公司是虧損的，現(xiàn)在稽查局說(shuō)我們19年后多確認(rèn)了成本幾百萬(wàn)，但是公司現(xiàn)在就是19年確實(shí)發(fā)生2300萬(wàn)成本，甲方只認(rèn)收入1230，還有900萬(wàn)甲方不認(rèn)，這900萬(wàn)正在打官司。現(xiàn)在稅務(wù)就說(shuō)公司應(yīng)該按照1230萬(wàn)收入比例的結(jié)轉(zhuǎn)，剩余的等甲方認(rèn)了900萬(wàn)在結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在問(wèn)題是這個(gè)錢(qián)公司不一定要得回來(lái)。這個(gè)情況怎么處理呢