老師，23年的進(jìn)項發(fā)票，我們抵扣了，并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在紅沖了.做賬：借：應(yīng)付賬款——A公司 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 ，結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅： 借：應(yīng)交稅費-增值稅 -銷項 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項 應(yīng)交稅費-未交稅費 . 這樣做賬對嗎？
你好！你的做賬處理基本正確，但需要注意幾個細(xì)節(jié)： 1. 確認(rèn)紅沖的進(jìn)項發(fā)票是否確實屬于當(dāng)期可以抵扣的范圍。 2. 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，確?！皯?yīng)交稅費-增值稅-銷項”與“應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出”金額正確。 3. 核對所有賬戶的金額是否準(zhǔn)確無誤。 總之，關(guān)鍵是要確保每項數(shù)據(jù)都準(zhǔn)確無誤，并符合稅法規(guī)定。
-
Q
上月已抵扣100的進(jìn)項稅，本月發(fā)現(xiàn)不能抵扣做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費-銷項稅 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 貸： 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅 應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 月末這樣做對嗎？
-
Q
本月有進(jìn)項轉(zhuǎn)出，且銷項大于進(jìn)項，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄如下對嗎？第一筆可以不做嗎？ 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
-
Q
5月份月底結(jié)轉(zhuǎn)稅額 ①借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅．1000。 應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－銷項稅額． 2000 貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項稅額1000 應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅、2000 ②再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費－～－轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000 貸：應(yīng)交稅費－未交增值稅 1000 6月實際繳納稅額 1200 ①借：應(yīng)交稅費－轉(zhuǎn)出多及增值200 貸：應(yīng)交稅費－未交增稅200 ② 繳款憑證 借：應(yīng)交稅費－未交增值稅 1200 貸：銀行存款。1200 ③紅沖多開發(fā)票 借：應(yīng)交稅費－轉(zhuǎn)出多交增值稅-200 貸：應(yīng)交稅費－銷項稅額-200. 6月底結(jié)轉(zhuǎn)稅額． 借：應(yīng)交稅費－銷項稅額 3000 應(yīng)交稅費－輕出未交增值稅 1000 （留抵了） 貸：應(yīng)交稅費－進(jìn)項稅額 4000
-
Q
老師，我購進(jìn)的時候做借庫存商品，應(yīng)交稅費待認(rèn)證進(jìn)項稅，貸銀行存款，我轉(zhuǎn)出第一，借庫存商品，貸應(yīng)交稅費進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，第二，借應(yīng)交稅費進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費未交增值稅，第三是結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅，這樣就對了吧
-
Q
老師，23年的進(jìn)項發(fā)票，我們抵扣了，并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在紅沖了.做賬：借：應(yīng)付賬款——A公司 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 ，結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅： 借：應(yīng)交稅費-增值稅 -銷項 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項 應(yīng)交稅費-未交稅費 . 這樣做賬對嗎？
熱門問答 更多>
-
老師，外賬公司工資表做的低，還有利潤收入之類的不是真實的，屬于偷稅漏稅嗎？
-
老師你好，我開了一家外貿(mào)企業(yè)，出口的產(chǎn)品是出口不退稅的，現(xiàn)在不知道怎么開具銷售發(fā)票及稅務(wù)申報流程!課程中都講的是退稅流程!
-
應(yīng)收賬款確認(rèn)壞賬。計入營業(yè)外支出.匯算清繳需要調(diào)增嗎？
-
第一個月工資42089 五險一金扣除680.08 第二個月41007 第三個月38884 第四個月 42453 第五個月 39021五險一金扣除680.08沒有其他費用扣除 問每個月交多少個稅
-
老師就是我的基本戶信息打印紙一般是哪里來的
-
廣東這邊的公司，小規(guī)模納稅人每個月申報哪些稅種呢？
-
您好，請問員工交納社保后，在申報每月個人所得稅時，需要填嗎，怎么填？請詳細(xì)解答
-
辦公室板房安裝費用，一萬四，記管理費用，二級科目記哪個呀
-
老師，二級科目用哪個呀
-
社會組織獲得社會組織公益創(chuàng)投項目（如退役軍人關(guān)愛項目、未成年人關(guān)愛項目、養(yǎng)老服務(wù)項目、社會組織培育發(fā)展項目）資金，是屬于提供服務(wù)收入還是政府補助收入？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
確認(rèn)紅沖的進(jìn)項發(fā)票是否確實屬于當(dāng)期可以抵扣的范圍。
這個是什么意思？
這個意思是要確認(rèn)被紅沖的進(jìn)項發(fā)票是否在允許的時間范圍內(nèi)進(jìn)行了抵扣。通常，進(jìn)項稅額的抵扣有特定的時間限制，如果超出了規(guī)定的時間，可能就不能進(jìn)行抵扣了。所以，在處理紅沖時，需要確認(rèn)這些發(fā)票是否在規(guī)定的抵扣期內(nèi)，確保抵扣的合法性。
這個意思是要確認(rèn)被紅沖的進(jìn)項發(fā)票是否在允許的時間范圍內(nèi)進(jìn)行了抵扣。通常，進(jìn)項稅額的抵扣有特定的時間限制，如果超出了規(guī)定的時間，可能就不能進(jìn)行抵扣了。所以，在處理紅沖時，需要確認(rèn)這些發(fā)票是否在規(guī)定的抵扣期內(nèi)，確保抵扣的合法性。
被紅沖的進(jìn)項發(fā)票是否在允許的時間范圍內(nèi)進(jìn)行了抵扣 一般多長時間是允許的？
通常情況下，進(jìn)項稅額的抵扣應(yīng)當(dāng)在取得符合規(guī)定的發(fā)票后的當(dāng)期或次月內(nèi)進(jìn)行申報抵扣。如果錯過了這個時間窗口，可能需要通過補稅、滯納金等程序來處理。具體的時間限制和處理方式，建議參照最新的稅務(wù)法規(guī)和政策。
我這樣做賬后，庫存商品是負(fù)數(shù)，期末該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
庫存商品出現(xiàn)負(fù)數(shù)通常是因為銷售出庫的數(shù)量超過了實際庫存。在期末結(jié)轉(zhuǎn)時，你需要調(diào)整庫存賬面數(shù)，確保庫存數(shù)量與實際相符?？梢酝ㄟ^以下幾種方式處理： 1. 檢查是否有錄入錯誤，如數(shù)量、單價等。 2. 確認(rèn)是否所有的入庫單據(jù)都已正確錄入賬簿。 3. 如果是實際庫存短缺，可能需要補充采購或調(diào)整庫存賬面。 調(diào)整后，庫存商品的賬面值應(yīng)該反映實際的庫存狀態(tài)。