22年的暫估，23年5月收到發(fā)票了，但是是在24年做的分錄，然后有差額4000元，企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)減了4000，現(xiàn)在要更改財(cái)務(wù)報(bào)表。是在利潤表那里改營業(yè)成本，對應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表要變哪里？
您好，但是是在24年做的分錄，我們的分錄要把損益科目改為未分配利潤的，是不是寫錯分錄了，分錄寫對的，利潤表和負(fù)債表根本不用變了
-
Q
老師，利潤表中的累計(jì)本年利潤和本年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤差額，按理說是一致的。20年暫估的費(fèi)用，21年年初收到專票，有55.37的差額通過未分配利潤處理的（小企業(yè)準(zhǔn)則）。所以導(dǎo)致21年的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤差額比利潤表里多55.37元。現(xiàn)在要做匯算清繳，申報(bào)年報(bào)表，有差額有沒有影響？我做21年匯算清繳時把這55.37做費(fèi)用調(diào)減可以嗎？
-
Q
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則2023年1月份，收到了2022年12月開的300多萬勞務(wù)票。22年未做暫估 1月份入賬 借：利潤分配/未分配利潤 貸：應(yīng)付賬款?，F(xiàn)在報(bào)22年財(cái)務(wù)報(bào)表 和所得稅匯算清繳的時候怎么做。需要調(diào)整22年財(cái)務(wù)報(bào)表嗎，匯算的時候300多萬的勞務(wù)票填在哪里
-
Q
匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月，未分配利潤增加356007.86元， 在匯算清繳申報(bào)時提示利潤總額和年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤總額不一致，去修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤表，同步修改資產(chǎn)負(fù)債表，但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)（因?yàn)殄e賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的，資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤會導(dǎo)致報(bào)表不平，但是資產(chǎn)類的貨幣是 不能調(diào)整的） 現(xiàn)在咨詢怎么調(diào)2022年度財(cái)務(wù)表中的資產(chǎn)負(fù)債表？具體調(diào)哪個項(xiàng)目？單獨(dú)調(diào)22年期末未分配利潤會導(dǎo)致報(bào)表不平，如果也調(diào)上面對應(yīng)的負(fù)債，會導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不對，利潤表因?yàn)橐彩钦{(diào)了的，調(diào)之前是勾稽關(guān)系對的，說明調(diào)之后也對。
-
Q
你好。去年成本不夠，暫估了成本發(fā)票68000，今年沒有成本票了，是不是要重新申報(bào)去年第四季度的報(bào)表？增值稅也要修改？然后做23年匯算清繳，在那里繳納稅費(fèi)？還是在去年第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)那里更正交稅？
-
Q
我去年在小會計(jì)準(zhǔn)則、小規(guī)模企業(yè)里做了一個分錄 借：進(jìn)項(xiàng)稅 貸：主營業(yè)務(wù)成本 后來我才記起來這個企業(yè)是小規(guī)模，然后我在2024年做了分錄對沖，現(xiàn)在2023年的財(cái)報(bào)要怎么修改，我調(diào)整了進(jìn)項(xiàng)稅以及利潤，但是我發(fā)現(xiàn)負(fù)債表不平，所有者+負(fù)債不等于資產(chǎn)，差額就差在進(jìn)項(xiàng)稅額 我應(yīng)該怎么調(diào)整
熱門問答 更多>
-
請問老師前兩年的審計(jì)報(bào)告已經(jīng)出了，然后現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)期初數(shù)錯了那我現(xiàn)在要怎么改呢？這個可以改嗎？
-
老師好，我們是一家投資公司，現(xiàn)在投資了一個光伏發(fā)電安裝項(xiàng)目，其分包出去的工程、還有為該項(xiàng)目購入的電纜、材料該如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢？（我們用的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則）
-
老師，稅務(wù)局說我們房產(chǎn)稅有個計(jì)稅依據(jù)為0，要求刪了，這個怎么操作呢，能給一個具體操作流程啊
-
請問：當(dāng)月開票，當(dāng)月紅沖，還要做賬嗎
-
老師，我們給村上補(bǔ)助的污染補(bǔ)償費(fèi)相當(dāng)于，然后錢是轉(zhuǎn)給財(cái)政局?？墒菦]有收到財(cái)政票據(jù)。企業(yè)所得稅需要調(diào)增嗎
-
老師，在一家公司做兼職會計(jì)，以勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)個稅，需要代開發(fā)票嗎
-
老師，接到稅務(wù)稽查局電話說公司被立案了，只說了上游企業(yè)虛開發(fā)票，但我們跟上游企業(yè)的業(yè)務(wù)是真實(shí)的，立案會怎么樣啊
-
經(jīng)營活動相關(guān)違約金能稅前扣除嗎
-
企業(yè)零星支出用有合同嗎？這個是怎么規(guī)定的
-
第412題，第1問： 借：銀行存款-美元50*6.58=329 財(cái)務(wù)費(fèi)用1.5 貸：銀行存款-人民幣50*6.55=327.5 這樣錯在哪里了
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
是的，是在24年做的分錄，已經(jīng)調(diào)整了當(dāng)年的企業(yè)所得稅匯算清繳，財(cái)務(wù)報(bào)表還需要變更嗎？
您好，我問分錄是咋寫的，我們的分錄估計(jì)?是寫錯了，去更正分錄
做的以前年度損益調(diào)整，
哦哦，那我們利潤表不用改的呀，這個調(diào)整分錄的當(dāng)月負(fù)債表期初的未根本利潤要減少4000
好的。那調(diào)整了當(dāng)年的企業(yè)所得稅匯算清繳就可以了是吧，
您好，是的，24年就沒有調(diào)整了
好的，不用調(diào)23年的財(cái)務(wù)報(bào)表吧
您好，要調(diào)整23年呀，損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報(bào)當(dāng)年的23報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表。23年的利潤表和負(fù)債表都變了
您好，我說的是我們自已23年負(fù)債表期末未分配利潤要減少4000，利潤表也要更正一下
要不要調(diào)整庫存，還是只調(diào)整23的未分配利潤和利潤表的成本
您好，不調(diào)整庫存了，就當(dāng)全部賣了，23年所得稅匯繳都納稅調(diào)減了