你好,是的,專票部分是不免稅的。
小規(guī)模納稅人如果月銷售額不超過10萬季度不超過30萬,但是其中有3萬的收入開了增值稅專票,這樣的情況還要交增值稅嗎
“2023年小規(guī)模納稅人,專票,普票均按1%稅率開,月銷售額10萬(含專票),季銷售額30萬(含專票),普票部分免征增值稅,超過了全額按1%繳納增值稅?!崩蠋?,如果我們小規(guī)模一個月開10萬以內的專票和普票都是免稅的嗎?
請問小規(guī)模納稅人不超過月收入10萬免增值稅,是指的開普票還是專票?若是普票開了8萬,專票開了1萬,這9萬元都免稅嗎?
假如我是小規(guī)模納稅人,本月沒超過10萬,我應該免增值稅,但是其中開了5萬1%的專票,這1%專票需要交增值稅嗎?
問1:假設我們公司是小規(guī)模納稅人,一個季度開普票20萬,專票10萬,沒超30萬,那是不是普票20萬不用交增值稅,專票10萬交1%,那如果普票開了21萬,專票開了10萬,那31萬都按1%交是嗎? 問2:小規(guī)模納稅人是指年應稅銷售額,此處是指不含稅銷售額吧不超過500萬,那小規(guī)模納稅人轉一般納稅人是要年應納稅所得額超過500萬,這個是指利潤總額是嗎?
我們企業(yè)是做咨詢服務的,平時收款的話,一般都是企業(yè)微信收款,然后再提現(xiàn)到對公賬戶,成本就是我們的勞務成本,勞務成本全是外包,我們提供咨詢服務的那個服務周期,一般是三到六個月,收入的時間節(jié)點不好,確認可以按照預收款的比例來確認收入嗎?還有就是我們那個成本發(fā)票進來了之后可以按照毛利率的6%來確認成本嗎?相當于我們就是中間商毛利率差不多就在6%左右。
有做租賃辦公樓行業(yè)的老師嗎?
三欄明細賬科目最后一欄和下一頁第一欄怎么寫
公司將購買的房屋出租給股東,房屋是按4%嗎
原來的是個體戶,9月轉為一般納稅人,之前沒有做賬,10月申報企業(yè)所得稅,營業(yè)收入怎么做
我們公司是倉儲公司,是小規(guī)模公司,在國內提供倉儲服務,與香港公司簽訂了倉儲服務合同,2025 年 6月份收到香港公司打款 8000×1.01=8080 元,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 8000 元和稅額 80 元,4-6 月份普票收入就是 8000 元,4-6 月份增值稅報表小微企業(yè)免稅銷售額就是 8000,免稅款為 8000×3%=240,那么我該如何做賬?2025 年 7 月份收到香港公司打款 100000×1.01=101000 元,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 100000,稅額 1000,8 月份收到香港公司打款 110000×1.01=111100,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 110000,稅額 1100,9 月份收到香港公司打款 120000×1.01=121200,我們公司開出普通發(fā)票不含稅金額 120000,稅額 1200,2025 年 7-9 月增值稅報表申報開出其他發(fā)票銷售額為 100000+110000+120000=330000 元,應繳納增值稅稅額 330000×0.03=9900,減額 征330000×0.02=6600,最后 應納 3300
答案為什么要除以10?
請問課程里面的筆記或者講義在哪看
小微企業(yè)向銀行貸款要交印花稅嗎
老師,我公司是小規(guī)模,是做工程的,跟酒店簽訂一份安裝空調工程,這個工程的成本包括空調設備,材料,人工,現(xiàn)在想問的是小規(guī)模如何開票給酒店?
不管1%或者3%專票都不免哈
還有就是,這個不超過10萬的銷售額既包括了3%,1%,還有5%的對吧
你好,是的,專票總是不免的。 對的,都包括的。
但是這上面說了5%征收率,不享受減征增值稅優(yōu)惠?
你好,現(xiàn)在5%也是可以享受的。