您好，老師，第四季度的上傳給稅局的財務(wù)報表出現(xiàn)了問題，電子稅局發(fā)來了風險預警，說資產(chǎn)負債表和利潤表的數(shù)對不上，要更改，可是我不想改正，想在匯算清繳的時候在統(tǒng)一更改，這樣子行不行的？因為這樣更改后會影響企業(yè)納稅信用的吧。

您好，老師，第四季度的上傳給稅局的財務(wù)報表中利潤表和企業(yè)所得稅季度表的利潤總額不一致，電子稅局發(fā)來了風險預警，說這兩個表不一致，要更改，可是我不想改正，想在匯算清繳的時候在統(tǒng)一更改，這樣子行不行的？因為這樣更改后會影響企業(yè)納稅信用的吧。

老師，您好！想問一下企業(yè)所得稅匯算清繳報告出來了，在匯算報告出來前，修改過2021年12月賬本，導致2021年第四季的資產(chǎn)負債表和利潤表有差異，那電子稅務(wù)局2021年第四季的申報表要修改嗎？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

①財務(wù)報表不是要一個季度一申報嗎？比如，10月需要申報7-9月的季度財報對吧，那資產(chǎn)負債表沒有季報一說，我們10月報資產(chǎn)負債表一般報的是9月份的資產(chǎn)負債表；而利潤表需要報季度的，就是把7月+8月+9月三個季度的數(shù)據(jù)相加得到一個季度利潤表，然后兩個表通過電子稅務(wù)局去申報對吧？②那我們在學年度匯算清繳時的時候，唐莎老師又說第四季度的時候除了要報第四季度的財報，還要報一個年報，而且季報和財報數(shù)據(jù)必須一樣，那這怎么理解？你第四季度申報季度資產(chǎn)負債表時不可能把申報1-12月的累計數(shù)據(jù)啊，而且利潤表第四季度也不可能申報1-12月的累計數(shù)據(jù)??！這點沒明白！