老師好，以前年度應(yīng)交企業(yè)所得稅稅費(fèi)沒(méi)有計(jì)提直接貸銀行存款了，現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)余額總是掛著這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的數(shù)，我怎么調(diào)整一下，分錄怎么做，感謝老師

老師，建筑行業(yè)，異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅，在繳納時(shí)做借 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 現(xiàn)金 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸 現(xiàn)金 因?yàn)槲业牧?xí)慣是每次分錄涉及計(jì)提的就直接計(jì)提了，那么這兩個(gè)分錄的計(jì)提分錄是不是 借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅？？ 個(gè)人所得稅的分錄怎么計(jì)提？？

#提問(wèn)#老師好，我現(xiàn)在全年是虧損，我發(fā)現(xiàn)4月份交了一季度企業(yè)所得稅560，當(dāng)時(shí)只做了借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅，沒(méi)有計(jì)提費(fèi)用，：借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅。我現(xiàn)在是不是要補(bǔ)計(jì)計(jì)提的分錄

應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅之前只做了繳納的分錄 支付工資時(shí)沒(méi)做分錄導(dǎo)致借方有余額 ，現(xiàn)在怎么調(diào)賬呀 支付工資掛在其他應(yīng)付款-個(gè)人戶(hù) 上的 所以銀行存款都是對(duì)的 有三四個(gè)月沒(méi)有做貸方分錄 我能在這個(gè)月 一次性做掉嗎 就是支付工資時(shí) 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人戶(hù)

季度預(yù)繳企業(yè)所得稅： 計(jì)提時(shí) 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅金－應(yīng)交所得稅 繳納時(shí): 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款(庫(kù)存現(xiàn)金) 結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤(rùn) 貸：所得稅費(fèi)用 老師，季度所得稅繳交后，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是放在年底做還是當(dāng)月做，謝謝？