#提問#老師好，我現(xiàn)在全年是虧損，我發(fā)現(xiàn)4月份交了一季度企業(yè)所得稅560，當(dāng)時(shí)只做了借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅，沒有計(jì)提費(fèi)用，：借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅。我現(xiàn)在是不是要補(bǔ)計(jì)計(jì)提的分錄

現(xiàn)在申報(bào)了21年第四季度的企業(yè)所得稅，多交了4萬多的企業(yè)所得稅，要不要在12月補(bǔ)做一筆計(jì)提企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)分錄，借所得稅費(fèi)用-40000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅-40000

你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款

做2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)，2022年1月份計(jì)提了21年四季度的所得稅費(fèi)，做的分錄是，借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)該企業(yè)所得稅，借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸：銀行存款2022年全年沒有交所得稅？做匯算清繳的時(shí)候，凈利潤寫哪個(gè)數(shù)？計(jì)提的21年4季度的所得稅用把 減嗎？

你好，老師，請(qǐng)教個(gè)問題，我每個(gè)季度沒有計(jì)提所得稅費(fèi)用，然后現(xiàn)在12月底了，我是不是要一次性全部計(jì)提上所得稅費(fèi)用就可以，分錄就是借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅