字?jǐn)?shù)有限沒法打完。 后我經(jīng)手賬務(wù)處理（因為已知曉貸款的來龍去脈，有合法合規(guī)附件支撐）【本金】借：其他應(yīng)收款——股東甲500萬 貸：預(yù)付賬款——建筑公司500萬【利息】借；其他應(yīng)收款——股東甲200萬 貸：應(yīng)付利息——銀行200萬 問題①變更前錯賬怎么沖？②變更后賬務(wù)處理怎么做？

實際是是股東借你單位的你們和股東簽訂一個借款合同 利息是你們單位還給銀行 后股東支付給你們是嗎？ J.借、應(yīng)付利息貸、其他應(yīng)收款 借財務(wù)費(fèi)用，貸應(yīng)付利息， 借其他應(yīng)收款，股東 貸其他業(yè)務(wù)收入-利息收入， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅

公司和股東沒有簽借款合同。全是股東一人行為。股東用公司房產(chǎn)貸款還自己債務(wù)，公司是債務(wù)主體，錢也收不回來

公司從銀行借款，然后再借給股東 現(xiàn)在房屋沒拍賣是吧 還是按照上面的 股東沒法還錢的年底欠款做分紅的

實際就是股東用公司房產(chǎn)抵押貸款還自己債務(wù)了。股東不還本金和利息，錢收不回來，新的債權(quán)人買了銀行債權(quán)，現(xiàn)在我們不欠銀行錢，欠A的錢。公司是債務(wù)主體

可是你股東還欠著你單位的錢。

你欠A的，現(xiàn)在是股東簽?zāi)銌挝坏摹Ｋ@一部分利息還有本金不還錢的話，那就需要按照分紅來處理。

現(xiàn)在沖原錯誤賬務(wù) 借：預(yù)付賬款——建筑公司500萬 應(yīng)付利息——銀行200萬 貸：其他應(yīng)收款——股東甲700萬 確認(rèn)新的債務(wù) 借：短期借款——銀行500萬 貸：短期借款——A500萬 借：應(yīng)付利息——銀行200萬 貸:應(yīng)付利息——A200萬 后面再計提利息時：借：財務(wù)費(fèi)用 2萬 貸：應(yīng)付利息——A2萬 這樣做，預(yù)付賬款—建筑公司有余額，應(yīng)付利息—銀行有余額，不對啊，怎么沖這兩個科目余額。 這是我的思路

借、應(yīng)付利息a貸、其他應(yīng)收款股東 借財務(wù)費(fèi)用，貸應(yīng)付利息利息a 借其他應(yīng)收款，股東 貸其他業(yè)務(wù)收入-利息收入， 借短期借款 貸應(yīng)付賬款a本季 按這個 不做你的那個

我現(xiàn)在腦子不能思考了。分錄1為什么要做相反的？分錄3是啥意思。都沒看懂

那你欠A公司的這個就不能寫短期借款、長期借款了。普通企業(yè)的就是應(yīng)付賬款就行。

是的。變更前分錄不沖銷?！颈窘稹拷瑁憾唐诮杩睢y行500萬 貸：應(yīng)付賬款——A500萬【利息】借：應(yīng)付利息——銀行 200萬 貸：應(yīng)付利息——A200萬。本季計提利息 借：財務(wù)費(fèi)用 2萬 貸：應(yīng)付利息 2萬 是這樣嗎 老師的第1個3個分錄【借：應(yīng)付利息A 貸:其他應(yīng)收款-股東 借：其他應(yīng)收款——股東 貸：其他業(yè)務(wù)收入——利息收入】是啥意思？股東不承擔(dān)利息損失？

對的是的，那你們借給個人的錢啊，這個需要約定利息，如果不約定利息需要視同銷售正常交稅的

債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議說了 新的債權(quán)人享有原債權(quán)人一切權(quán)利（之前利率是多少現(xiàn)在不變，就是有約定利息了，不用視同銷售繳稅了）那現(xiàn)在股東到底欠我們多少錢？本金+法拍之前的利息合計700萬還是本金+持續(xù)計算的利息？錢收不回 作分紅咋處理？股東不在公司領(lǐng)工資、股權(quán)正在被拍賣，人是黑社會在坐牢

你好，我知道新的債權(quán)人A公司享受一切債權(quán)，但是你支配給股東的這一部分不收回了嗎？這一部分是借款吧？你是你股東的債權(quán)人，然后A公司又是你企業(yè)的債權(quán)人 兩條線

對，兩條線。收不回了不然 不至于法拍債權(quán)股東欠我們的錢到哪個時間點(diǎn)截止？是法拍成功日止？

到你們確定收不回來的，你們是準(zhǔn)備怎么做？

做分紅還是壞賬？按照小企業(yè)會計準(zhǔn)則怎么做合法合規(guī)？我也不曉得咋做 沒經(jīng)歷過啊，只有一次機(jī)會了 待會我再轉(zhuǎn)找老師繼續(xù)請教下