老師您好，請(qǐng)問(wèn)我們對(duì)公給專利合伙人轉(zhuǎn)賬16000的服務(wù)費(fèi)，我7月份時(shí)候申報(bào)工資薪金所得了，但是這個(gè)合伙人不同意，讓我刪除，但是對(duì)公轉(zhuǎn)賬給他的這筆錢我沒(méi)辦法處理??？工資薪金不同意、勞務(wù)報(bào)酬所得也不同意，您有什么辦法合理處理這筆費(fèi)用嗎？

2024-10-10 14:27

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2024-10-10 14:28

同學(xué)你好如果專利合伙人既不同意按照工資薪金所得申報(bào)，也不同意按照勞務(wù)報(bào)酬所得申報(bào)，以下是一些可能的合理處理方式：一、協(xié)商確定性質(zhì)并申報(bào) 與合伙人再次溝通：了解其不同意的具體原因，解釋不同所得類型的申報(bào)依據(jù)和影響，嘗試協(xié)商確定一個(gè)合適的所得類型進(jìn)行申報(bào)。例如，若其提供的是與專利相關(guān)的專業(yè)服務(wù)，可以考慮按照經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)，但這需要符合經(jīng)營(yíng)所得的認(rèn)定條件，且通常需要在稅務(wù)登記等方面進(jìn)行相應(yīng)處理。咨詢稅務(wù)機(jī)關(guān)：就該情況向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行咨詢，說(shuō)明具體情況，尋求稅務(wù)機(jī)關(guān)的專業(yè)建議，以確定最合適的申報(bào)方式。稅務(wù)機(jī)關(guān)可以根據(jù)實(shí)際情況給出具體的處理意見(jiàn)和指導(dǎo)。二、以費(fèi)用報(bào)銷形式處理（需謹(jǐn)慎使用）如果該合伙人在為公司提供服務(wù)過(guò)程中有實(shí)際發(fā)生的、與業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用支出，可以考慮讓其以費(fèi)用報(bào)銷的形式來(lái)處理這部分款項(xiàng)。例如，專利相關(guān)的資料印刷費(fèi)、調(diào)研差旅費(fèi)等。但這種方式需要確保費(fèi)用的真實(shí)性、合理性和與公司業(yè)務(wù)的相關(guān)性，并且要按照公司的費(fèi)用報(bào)銷制度進(jìn)行審批和管理。同時(shí)，稅務(wù)機(jī)關(guān)可能會(huì)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的合理性進(jìn)行審查，如果發(fā)現(xiàn)不合理的報(bào)銷行為，可能會(huì)進(jìn)行調(diào)整和處罰

快賬用戶1492 追問(wèn) 2024-10-10 14:31

這就是實(shí)實(shí)在在給他的掛名的服務(wù)費(fèi)

齊紅老師解答 2024-10-10 14:33

同學(xué)你好那就只能計(jì)入營(yíng)業(yè)外了

快賬用戶1492 追問(wèn) 2024-10-10 14:37

那我還要對(duì)之前的申報(bào)數(shù)據(jù)更正申報(bào)？然后把對(duì)公轉(zhuǎn)給合伙人的服務(wù)費(fèi)記成營(yíng)業(yè)外支出？

齊紅老師解答 2024-10-10 14:38

是的因?yàn)槿思也蛔屇銏?bào)

快賬用戶1492 追問(wèn) 2024-10-10 14:40

之前簽的協(xié)議是有說(shuō)明的，掛名的服務(wù)費(fèi)一不能計(jì)入工資薪金，二、不能有經(jīng)營(yíng)所得的個(gè)稅。服務(wù)費(fèi)之前都是老板私人給私人轉(zhuǎn)的，但是現(xiàn)在老板反悔就要對(duì)公轉(zhuǎn)個(gè)人

齊紅老師解答 2024-10-10 14:44

同學(xué)你好對(duì)公轉(zhuǎn)了要調(diào)增

快賬用戶1492 追問(wèn) 2024-10-10 14:53

老師，這要是被查了怎么解釋這筆費(fèi)用呢？會(huì)不會(huì)被認(rèn)為是偷逃個(gè)稅呢？

齊紅老師解答 2024-10-10 14:55

這個(gè)就說(shuō)是沒(méi)有發(fā)票的

快賬用戶1492 追問(wèn) 2024-10-10 14:58

好的老師，這個(gè)業(yè)務(wù)按照正常是不是有兩種處理方式，一是按照工資薪金所得申報(bào)，二是這個(gè)人去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票然后按照勞務(wù)報(bào)酬所得申報(bào)個(gè)稅？

齊紅老師解答 2024-10-10 15:00

同學(xué)你好對(duì)的是這樣

快賬用戶1492 追問(wèn) 2024-10-10 15:03

好的謝謝老師