去年做的管理費用，做了進項，然后今年發(fā)票那個專票不能用做了進項轉(zhuǎn)出，應(yīng)該怎么做分錄？去年是借管理費用，應(yīng)交增值稅-進項，貸應(yīng)付，今年做了進項轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做？
你好，借：應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交增值稅-進項
-
Q
老師，問下在今年1月份，做了一筆福利費的分錄，借：管理費用-福利費 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：庫存現(xiàn)金 ，當(dāng)時沒有做進項稅額轉(zhuǎn)出，抵扣了稅，這個月我需要把這個進項稅額轉(zhuǎn)出，那現(xiàn)在分錄該怎么做？
-
Q
請問老師，9月，一張福利費發(fā)票，借，管理費用 應(yīng)交稅金-進項，貸，銀行，到了10月，要做進項轉(zhuǎn)出，是不是做，借，管理費用 貸，應(yīng)交稅金-進項稅轉(zhuǎn)出，月末進行結(jié)轉(zhuǎn)，做，借，應(yīng)交稅金-進項稅轉(zhuǎn)出，貸，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅？
-
Q
老師您好，我有一個問題：去年有一張專票已經(jīng)認證抵扣并報稅了，但是今年發(fā)現(xiàn)去年那張發(fā)票做賬分錄做錯了，應(yīng)該是借：管理費用應(yīng)交增值稅—進項稅額貸：應(yīng)付賬款可是我寫成借：管理費用貸：銀行存款忘記寫進項稅了，這個該怎么調(diào)整？
-
Q
付客戶住宿費，借 管理費用 885.15 借 應(yīng)交稅費進項 8.85 貸 銀行存款 894 已經(jīng)抵扣，后發(fā)現(xiàn)進項稅不能低， 做個分錄 借 管理費用 8.85 貸 進項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 進項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借 進項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進項 已經(jīng)做了 借 管理費用 貸 進項轉(zhuǎn)出 為什么還要做個 借 進項轉(zhuǎn)出 貸 未交增值稅？
-
Q
老師問下，去年有筆計入管理費用-擔(dān)保費 進項稅額1630.今年我做了進項稅額轉(zhuǎn)出，借：管理費用-擔(dān)保費1630 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)該增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 1630 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 1630 貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出增值稅 1630 這個分錄做了，1630還要做什么分錄 也就是要多交1630增值稅，本來12月交增值稅36000+轉(zhuǎn)出1630=37630 37630在交附加稅。其他
熱門問答 更多>
-
老師，假設(shè)我開回來的發(fā)票是1500，我只報銷1200元，剩下多出來的300元發(fā)票怎么辦？
-
現(xiàn)在外資企業(yè)在所得稅和增值稅上有什么優(yōu)惠嗎？可以詳細說說不，懂的老師
-
總公司給分公司打款用于日常手續(xù)費等備用，在打款時應(yīng)該備注什么
-
企業(yè)年度利潤表資產(chǎn)減值損失為負數(shù)，做匯算清繳時需要在納稅調(diào)整明細表第33行填證書調(diào)整嗎
-
老師，手工帳登資產(chǎn)負債表時數(shù)字后面的小數(shù)點就算是零也要表示出來畫一橫或者是兩個零嗎
-
老師我4月份計提的工資，現(xiàn)在5月份即將發(fā)放（發(fā)的是4月的）發(fā)放4?工資的同時我也要報4月的個稅，個稅的具體數(shù)字我也算不清，我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個稅表里，讓系統(tǒng)自己算出個稅，我在照抄系統(tǒng)上的個稅做實發(fā)的這筆分錄可以嗎
-
老師， 24年7月有2筆餐費未付款，但是我做分錄的時候，用庫存現(xiàn)金支付了 現(xiàn)在還能在25年1月修改嗎？改成未付
-
都說年底結(jié)賬 分錄是 借本年利潤，貸利潤分配-未分配利。我想問的是這里的本年利潤 是不是指利潤表的本年累計金額轉(zhuǎn)到未分配利潤？
-
從業(yè)證書取消后，現(xiàn)在從事會計記賬工作，需要取得證書嗎
-
老師， 2月5號收到A公司的發(fā)票3萬元，2月9號A公司把這張發(fā)票紅沖了 這2張發(fā)票我要做分錄嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
這個費用不用管嗎？
第二筆 借：以前年度損益調(diào)整（負數(shù)：沖銷去年不含稅管理費用的金額） 貸：應(yīng)付 第三筆 借：以前年度損益調(diào)整（正數(shù)：含增值稅的發(fā)票金額） 貸：應(yīng)付 第四筆 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整（正數(shù)：增值稅額）
合在一起怎么做呢
最好分開，分開可以看來龍去脈，是一個賬務(wù)處理的體現(xiàn)過程 借：以前年度損益調(diào)整 增值稅-進項轉(zhuǎn)出 利潤分配 貸：增值稅-進項
這個第三筆為啥要做一個正數(shù)的？我直接沖了不是沒了嗎？
還要費用就做，不要就不做
我把這筆發(fā)票做了進項轉(zhuǎn)出后面是沒有再開進來的，所以第三筆要不要做？
只是沖銷賬務(wù)就不要，直接沖了
那就是做第二筆跟第四筆？
對的，稅記得轉(zhuǎn)出來
對的，稅記得轉(zhuǎn)出來
第四筆正數(shù)增值稅稅額是啥意思
進項轉(zhuǎn)出，一借一貸