計提第三季度所得稅費用以后，資產(chǎn)負債表未分配利潤和和利潤表勾稽關系不平了，差額是所得稅費用，這樣對嗎？計提所得稅以后報表需要勾稽關系一直對應嗎？
你好，這個是因為所得稅你沒有再一次結(jié)轉(zhuǎn)損益
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老師你好，公司賬在2020年1月，計提了2019年所得稅費用500，分錄是：借：所得稅費用500，貸：應交稅費一所得稅500 結(jié)轉(zhuǎn)：借：利潤分配500 貨：所得稅費用5O0，從那時開始，利潤表與資產(chǎn)負債表勾稽關系就差個500，想讓勾稽關系正確，該如何處理
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老師好！我21年三季度計提了企業(yè)所得稅，當時也結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配-未分配利潤，后來發(fā)現(xiàn)所得稅多計提了1000，四季度做了分錄 借： 應交稅費 1000 貸 利潤分配-未分配利潤 1000，現(xiàn)在四季度資產(chǎn)負債表和利潤表溝勾稽關系不對，差了這1000，該怎么處理？
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所得稅匯算，因為沒有以前年度損益調(diào)整科目，直接，借，利潤分配-未分配利潤，貸，應交稅費-企業(yè)所得稅，但是影響了資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關系，這個問題大不大
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老師你好，公司使用小企業(yè)會計準則，匯算清繳時補繳所得稅，計提分錄： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅 這樣結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關系就對不上，差額正好是這個補的稅，必須改的勾稽上嗎？
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資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關系不平，差100塊錢。資產(chǎn)負債表本身是平的，2月有一個100塊直接計入未分配利潤了，這種情況下勾稽關系對不平，需要調(diào)整嗎，還是就不用管他呢
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做了計提分錄，還要再做一次結(jié)轉(zhuǎn)分錄？怎么做？
你好，借本年利潤貸所得稅費用。
老師，你這個好像不對，季度所得稅費用不需要結(jié)轉(zhuǎn)，我發(fā)現(xiàn)問題了，我的問題出在我把利潤總額當成了凈利潤，所以勾稽關系不平，現(xiàn)在已經(jīng)對了
你好，嗯找出來了就行。你說的這個結(jié)果可能是你的這個原因，也可能是老師說的這個原因。
謝謝老師，又琢磨了一下，您說得對
你好，歡迎下次再來探討