好的，老師是這樣的我一開始做分錄借：銀行存款450000，貸：主營業(yè)務(wù)收入445544.55 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅4455.55有一張前一個季度沖票紅字沖了紅字借現(xiàn)金100000貸主營業(yè)務(wù)收入99009.9應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金990.1然后990.1然后我就去看了科目余額匯總表，但是在已交稅金那欄掛著負(fù)數(shù)990.1怎么讓他不在貸方?jīng)_平

小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因?yàn)楣酒髽I(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金那是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?

小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因?yàn)楣酒髽I(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金那是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?

老師，我2023年5月，新注冊小規(guī)模納稅人，2季度3季度，季度申報(bào)時顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.，但在四季度復(fù)盤時發(fā)現(xiàn)，幾個問題，一，7.8.9月少計(jì)提工資五險(xiǎn)導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅，什么時候退稅呢？二，2.3季度多個分錄做錯了，導(dǎo)致2.3季度實(shí)際申報(bào)時，數(shù)據(jù)不正確，現(xiàn)在4季度，我把之前所有的賬，按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過來了，銀行回單余額和財(cái)務(wù)軟件11月余額一致了，那我4季度申報(bào)時，要是直接申報(bào) 修改后的賬務(wù)處理所提取的報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？三，2.3季度申報(bào)上去的數(shù)據(jù)還用管嗎？

老師，記賬公司今年一季度在科目余額表，資產(chǎn)負(fù)債表上掛著數(shù)據(jù)，貸方，二季度的未交增值稅，我7月做分錄平掉了，一季度還掛了6000多，但實(shí)際銀行扣款了，怎么辦， 平掉有風(fēng)險(xiǎn)嗎