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Q

老師,我們是酒店行業(yè),收到攜程給我們開的服務費發(fā)票應該怎么入賬呢

2024-09-19 15:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-09-19 15:25

那個計入管理費用-平臺費用

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快賬用戶9719 追問 2024-09-19 15:28

我沒有通過銀行打款給他呀,這個應該怎么辦呢老師,可以沖其他貨幣資金嗎

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齊紅老師 解答 2024-09-19 15:30

可以的,可以沖的哈

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快賬用戶9719 追問 2024-09-19 15:37

不做管理費用,直接 借:管理費用 貸:其他貨幣資金

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齊紅老師 解答 2024-09-19 15:39

是的,就是那樣做就行

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那個計入管理費用-平臺費用
2024-09-19
中間差額是攜程收的服務費,確認為銷售費用
2025-03-19
您好,借:銷售費用-服務費 1000/1.06 進項稅 1000/1.06*6% 貸:應付賬款或直接用應收賬款 1000
2025-03-21
酒店行業(yè)對于攜程、美團扣下的服務費,雖未實際支付但收到發(fā)票時,可按以下方式做賬: 一般納稅人賬務處理 確認費用與負債:假設收到一張攜程或美團開具的服務費發(fā)票,金額為 1060 元,增值稅稅率為 6%,則借:銷售費用 —— 平臺服務費 1000,借:應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額)60,貸:應付賬款 —— 攜程 / 美團 1060。 實際支付時:借:應付賬款 —— 攜程 / 美團 1060,貸:銀行存款 1060。 小規(guī)模納稅人賬務處理 確認費用與負債:假設收到一張攜程或美團開具的服務費發(fā)票,金額為 1030 元,增值稅征收率為 3%,因小規(guī)模納稅人不能抵扣進項稅額,所以全部計入費用,借:銷售費用 —— 平臺服務費 1030,貸:應付賬款 —— 攜程 / 美團 1030。 實際支付時:借:應付賬款 —— 攜程 / 美團 1030,貸:銀行存款 1030
2025-01-03
你好,需要管的,你的收入里面包含著這一部分,借,應收賬款,貸,主營業(yè)務收入、應交稅費, 借,銀行存款、銷售費用、服務費,貸,應收
2025-01-08
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