假如當時返利款是3萬，對方訂貨是6萬，我們發(fā)票是開了6萬。然后賬務處理是 借 預收賬款 6萬 貸 主營業(yè)務收入 6萬，發(fā)票應該是開多了，同時也多沖了預收賬款，現(xiàn)在我該怎么調(diào)賬??？

您好，沖了預收賬款這個分錄沖回，我們開3萬的紅字發(fā)票

但當時借方是 預收賬款 貸方是主營業(yè)務收入 ，我現(xiàn)在該怎么沖？然后開了紅字發(fā)票我又該怎么進行賬務處理呢？老師能幫忙寫寫分錄嗎

您好，借：預收賬款（負） 貸：主營業(yè)務收入（負） 開紅字 借：預收賬款（負）貸：主營業(yè)務收入（負）? 銷項稅（負）

就不用做費用是吧？那如果對方開了發(fā)票呢？我可以不用開紅沖發(fā)票，而是直接做到銷售費用，可以嗎？

您好，是的，不做費用，對方開發(fā)票是不對的，真開了，就這樣悄悄入賬吧，這一筆外人也看不出來

但我們有好多二代，很多都開發(fā)票了

哦哦，這個不規(guī)范的呀，本月開始改唄，跟客戶溝通下，對大家都不好的

那如果是推廣活動補貼呢？他們可以開推廣補貼發(fā)票嗎

您好，這個說得過去，幫我們推廣

但是補貼款是一定要開紅沖發(fā)票才可以對吧，這個紅沖發(fā)票要給他們否？還是我們自己留就行？

您好，是的哦，這是有政策的呢，欠產(chǎn)是電子發(fā)票吧，他們要做賬的，還要進項稅轉(zhuǎn)出，

但都是普票，而且這個補貼抵扣貨款里面的貨物有免稅的和有稅的，這個該怎么紅沖？

您好，部分紅沖，原來是免稅勾了紅沖也是免稅的，一個一個勾的

不好紅沖，我們發(fā)票是整個月開的，代理商一個月才來有幾十萬的，也有幾百萬的，發(fā)票按月開，那我這個紅沖發(fā)票也不好開吧？

您好，多少金額都可以紅沖的嘛，部分紅沖，只是我們客戶可能不愿意這樣，他們還在進項轉(zhuǎn)出

對啊，他們有些沒有財務，估計也不懂弄，這個事情就是比較麻煩，不知道怎么處理才比較妥當