做了產(chǎn)品一批加工費(fèi)，來料加工，但是因?yàn)橘|(zhì)量問題，材料報(bào)廢，對(duì)方需要扣材料款，如何開發(fā)票
在這種情況下，通常有以下兩種開票方式： 一、分別開具發(fā)票 加工費(fèi)發(fā)票： 按照正常的來料加工業(yè)務(wù)，開具加工費(fèi)的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容注明加工服務(wù)的名稱、數(shù)量、金額等信息，適用加工服務(wù)的稅率。 材料銷售折讓發(fā)票： 由于材料報(bào)廢被扣款，相當(dāng)于銷售折讓?？梢杂商峁┎牧系囊环介_具紅字發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容注明材料的名稱、數(shù)量、折讓金額等信息。紅字發(fā)票的金額為被扣除的材料款金額，沖減原來的材料銷售金額。 二、在一張發(fā)票上體現(xiàn) 在加工費(fèi)發(fā)票上同時(shí)注明折讓情況： 在加工費(fèi)發(fā)票的備注欄或者明細(xì)欄中，注明因材料質(zhì)量問題產(chǎn)生的材料折讓金額。 發(fā)票的總金額為加工費(fèi)減去材料折讓后的金額
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我司是幫別公司提供加工加配勞務(wù)，列如開給對(duì)方發(fā)票品名是手機(jī)加工費(fèi)，打包費(fèi)，但是在加工中我司要購進(jìn)加工用的原材料，請問這個(gè)原材料是入原材料嗎？那如何結(jié)轉(zhuǎn)加工成本呢？
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Q
我們本月采購了原材料120萬 但是由于另一批產(chǎn)品的原材料有質(zhì)量問題向供應(yīng)商索賠1萬 對(duì)方的發(fā)票應(yīng)該如何開具呢
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Q
老師，請教您一個(gè)問題，本月我公司購入一批材料是經(jīng)過二次加工的，但是對(duì)方只給開了加工費(fèi)用的專票，沒有開材料費(fèi)用，但是入庫我公司又是按材料+加工費(fèi)做的入庫單，請問這樣我需要怎么做賬？ 另這個(gè)票應(yīng)該是不規(guī)范得吧？需要對(duì)方重新開票嗎？
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Q
老師 例如我們貨款是5萬 因?yàn)椴牧系膯栴}返工 我們之間對(duì)賬的時(shí)候扣掉了1萬的返工的話 等于對(duì)賬單付款4萬材料款 這樣合理嗎？ 開票是開多少 ？材料質(zhì)量問題 扣的費(fèi)用可以抵扣材料款嗎？
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Q
老師您好，我們單位有一批材料是代加工，加工完了以后對(duì)方公司要求材料款在勞務(wù)費(fèi)中扣除，然后支付差額，但是材料款不開票，我想問下這個(gè)材料款應(yīng)該是按照含稅金額還是不含稅金額扣除，為什么
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我現(xiàn)在我的核算理解是：所有核算都是按會(huì)計(jì)周期自然日7/1到7/31日來核算，導(dǎo)所有輔助核算的數(shù)據(jù)都是按自然日導(dǎo)7月1/到7/31日的明細(xì)表來核算，6/26到6/31日的做暫估入庫，然后總賬做沖銷暫估和正式入賬的調(diào)整分錄。我現(xiàn)在也可以理解為總賬委外這加工費(fèi)847837.08元就是7/1到7/31日的委外入庫加工費(fèi)，對(duì)于6/26-6/30期間的收貨（屬于上一個(gè)采購周期但在本月物理入庫），在6月30日做暫估入庫，將其成本計(jì)入6月材料成本或委外加工費(fèi)成本。老師是這意思嗎？
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今明考中級(jí)會(huì)計(jì)嗎嗎嗎老師
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想問下圖片上畫圈的資料沒有了嗎，怎么一直打不開，準(zhǔn)備備考2026的注會(huì)，想買點(diǎn)資料開始聽課了，但是這個(gè)資料怎么都無法打開，請盡快處理
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老師這道題應(yīng)納增值稅的解析沒看懂？
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請問個(gè)人開過來的普票，陽山水蜜桃5000元，稅務(wù)局顯示票面稅額是0，有效抵扣稅額是450元，能抵扣嗎？
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老師，你是沒明白我意思嘛，上面1，為什么要讓提供材料的一方開紅字發(fā)票，為什么沖減原來的材料金額，我們是來料加工，對(duì)方買材料，我們只提供加工，為什么對(duì)方開紅字給我們
那你直接按扣除材料款之后的金額開加工勞務(wù)的發(fā)票
發(fā)票需要怎么開，比如發(fā)票額度50000，扣款2000，直接開30000嘛
嗯 直接開三千的加工勞務(wù)
老師，您這樣是不符合規(guī)定的吧，既然有折扣，折扣要提現(xiàn)在上面才符合規(guī)定
這個(gè)不是折扣 這是扣款
屬于銷售這讓
老師屬于銷售折讓，這樣開票可以嘛
可以 那你就開折扣發(fā)票