8月預(yù)繳稅金（不是因?yàn)榻ㄖ袠I(yè)預(yù)繳),實(shí)際8月進(jìn)項(xiàng)稅金多于銷項(xiàng)，預(yù)繳的稅金如何入賬
預(yù)繳稅金多于實(shí)際應(yīng)繳，差額沖減已預(yù)繳稅金科目。具體操作時(shí)，借記“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”科目，貸記“銀行存款”科目。這樣能準(zhǔn)確反映企業(yè)實(shí)際支付情況。
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老師好，建筑業(yè) 預(yù)繳過(guò)稅款，當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 是不是預(yù)繳的 要退稅了
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實(shí)際工作中建筑企業(yè)預(yù)繳增值稅，不是用預(yù)售款的金額預(yù)繳，而是以向甲方開票的金額進(jìn)行預(yù)繳對(duì)嗎老師？？？
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請(qǐng)問(wèn)老師，建筑行業(yè)，12月進(jìn)行了異地預(yù)繳，12月實(shí)際又是進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，1月申報(bào)的時(shí)候不用繳稅，那請(qǐng)問(wèn)1月申報(bào)的時(shí)候預(yù)繳這部分怎么填呢？
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建筑企業(yè)項(xiàng)目部預(yù)繳企業(yè)所得稅中，項(xiàng)目金額和預(yù)繳實(shí)際經(jīng)營(yíng)收入指的是什么
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老師，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題。建筑企業(yè)，涉及到增值稅預(yù)繳，計(jì)算增值稅稅負(fù)是（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)）/當(dāng)月開票金額還是（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-預(yù)繳）/當(dāng)月開票金額？
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固定資產(chǎn)可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？老師
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非盈利社會(huì)組織會(huì)費(fèi)收入免稅嗎
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建筑企業(yè)進(jìn)項(xiàng)占比怎么計(jì)算， 進(jìn)賬多了很多。項(xiàng)目是虧損的。需要分析。
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請(qǐng)問(wèn)一下自然人每個(gè)月有工資收入，如果辦個(gè)個(gè)體工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照有沒(méi)有影響？
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建筑企業(yè)進(jìn)賬占比怎么計(jì)算，因?yàn)槲业倪M(jìn)賬比實(shí)際進(jìn)項(xiàng)多。
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9月說(shuō)全員社保，公司都沒(méi)有收入，老板就一個(gè)人，每個(gè)月公賬沒(méi)有進(jìn)出，還要給他申報(bào)個(gè)稅嗎，報(bào)多少收入呢
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老師， 我們店租每年店租20萬(wàn)，合同我簽5年，實(shí)際交3年就行，可以享用5年時(shí)間。 第一年第二年第四年交，第三年，第五年免租金。我可以用60萬(wàn)平均攤5年每年12萬(wàn)，然后第一年交20萬(wàn)租金其中8萬(wàn)作預(yù)付款嗎
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A公司給B公司提供技術(shù)開發(fā)，A公司這部分人力成本直接外包給B公司可以么，需要什么條件；
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這個(gè)10%是什么？怎么來(lái)的？
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老師，麻煩問(wèn)下？服裝設(shè)計(jì)及生產(chǎn)企業(yè)公司（定制類的企業(yè)） 生產(chǎn)成本怎么核算比較合適？
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相當(dāng)于8月開票稅金1.8萬(wàn)，預(yù)繳了3個(gè)點(diǎn)（增值稅9000，附加稅900），現(xiàn)在8月進(jìn)項(xiàng)有1.6萬(wàn)，這個(gè)月申報(bào)完后賬款留抵增長(zhǎng)稅有16000-18000+9000=7000，附加稅有700留抵（從申報(bào)表里面看出來(lái)的）
您的理解正確。當(dāng)預(yù)繳稅金超過(guò)實(shí)際應(yīng)繳時(shí)，超出部分可以暫掛賬，作為“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”。在下期申報(bào)時(shí)，先抵扣本期應(yīng)繳稅金，剩余部分繼續(xù)掛賬。這樣確保賬面稅金與實(shí)際繳納情況相符，符合會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)管理的要求。
請(qǐng)問(wèn)具體的分錄怎么寫呢，老師
預(yù)繳稅時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款 下期申報(bào)時(shí)，如需補(bǔ)繳： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多繳） 若余額轉(zhuǎn)下期： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款（補(bǔ)繳差額） 留抵稅額處理視政策，可能無(wú)需特別分錄，保持記錄即可。
已經(jīng)預(yù)繳的附加稅，是不是還需要計(jì)提這部分預(yù)繳，因?yàn)楹笃跊](méi)法留抵了，是實(shí)打?qū)嵉睦U納了
對(duì)于已經(jīng)預(yù)繳的附加稅，若無(wú)特殊情況，確實(shí)無(wú)需再次計(jì)提。附加稅通常與增值稅同步計(jì)算并繳納，預(yù)繳時(shí)一同處理。后期若無(wú)法留抵，則作為實(shí)際成本計(jì)入相關(guān)費(fèi)用科目，并在下期實(shí)際繳納時(shí)確認(rèn)支出。
不是老師，我現(xiàn)在的疑問(wèn)是，最終算下來(lái)增值稅有留抵，那相當(dāng)于應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)，就不用計(jì)提附加稅了，那我實(shí)際預(yù)繳的那部分附加稅怎么平賬呢？
當(dāng)增值稅有留抵時(shí)，應(yīng)交增值稅科目為負(fù)數(shù)，表示已預(yù)繳的稅金超過(guò)了應(yīng)繳。對(duì)于附加稅，應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)囟惙ㄒ?guī)定處理。若稅法允許，可將預(yù)繳的附加稅視作已支付，無(wú)需再進(jìn)行計(jì)提。具體平賬操作應(yīng)在財(cái)務(wù)報(bào)表中體現(xiàn)預(yù)繳稅金與應(yīng)繳稅金之間的差額調(diào)整，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。建議查閱最新稅法或咨詢專業(yè)人士以確保操作符合法規(guī)要求。