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老師好,請問以前年度的專票已經(jīng)抵扣了,因為一些原因上個月做了部分進項稅額轉(zhuǎn)出。然后轉(zhuǎn)出需要交的稅,已經(jīng)重新勾選了一張專票抵扣了。請問分錄怎么寫?

2024-09-10 11:37
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-10 11:40

借:應(yīng)交稅費-未交增值稅(紅字) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)(紅字) 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)(藍字) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅(藍字) 同時調(diào)整已抵扣進項稅額。

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你好!這個不需要另外做分錄。你本月勾選了多少,就跟之前勾選是一樣的做分錄 只是金額不同而已
2024-09-10
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅(紅字) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)(紅字) 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)(藍字) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅(藍字) 同時調(diào)整已抵扣進項稅額。
2024-09-10
你好,這個要看是什么業(yè)務(wù)的進項,要看你之前是怎么做的分錄。
2024-01-12
你好,需要進行平臺抵扣勾選
2021-01-21
是的,當月要做進項轉(zhuǎn)出的。可以選擇勾選不抵扣
2022-03-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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