計提電費時:借:制造費用/管理費用 貸:應(yīng)付職工薪酬-福利費(電費);交電費時:借:應(yīng)付職工薪酬-福利費 貸:銀行存款。
郭老師你好,公積金我們是當月繳納當月的。社保,公積金,個稅,工資是次月繳納。那我當月計提公積金個人部分和企業(yè)部分怎么計提呢。分錄怎么做。繳納時分錄又怎么做呢?
老師,咨詢一下我們公司是一般納稅人,上個月付的電費單,忘記開票了,這個月才,上個月交電費的憑證怎么做。
小規(guī)模納稅人的應(yīng)交稅費沒有計提,跨年度的分錄怎么做?當月計提當月結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入還是下個月結(jié)轉(zhuǎn)?
老師請問有一個小規(guī)模當月營業(yè)收入現(xiàn)金存款500,微信收款500,現(xiàn)在做收入會計分錄怎么寫?小規(guī)模的這兩筆收入是一般納稅人企業(yè)代收的又怎么做分錄,這兩個都是小規(guī)模這邊做賬務(wù)處理
老師您好,我們是一般納稅人物業(yè)公司。電力局當月給我們開上個月的發(fā)票。那我當月做的收入應(yīng)該是當月的,不過成本是上個月的,這樣做不匹配。如果計提當月的成本,進項稅應(yīng)該怎么做呢?
私人交易需不需要交個稅?
老師,一般納稅人做的無票收入,也可以用進項專票來抵扣的吧?
如果別人給我開專票,但是支付沒有走公帳的話,沒有流水,會怎樣啊,老師
老師,月薪6000元,周末雙休,2025年8月16日入職,那8月工資應(yīng)該怎樣計算。
老師您好,安徽合肥這邊公司需要變更法人和股東需要哪些資料?
老師你好,材料成本差異,只有29123.43這筆,貸方原材料減少了3萬多,理解不了做出來的借貸還相等了。理解不了
第四問現(xiàn)金流量為什么還要考慮租金的收入
老師你好,我們公司是二房東,能給租戶開租賃發(fā)票嗎,我們公司是生產(chǎn)火鍋底料的,把一件房租賃給了別人。
會計漏報稅造成滯納金,公司財務(wù)經(jīng)理有權(quán)處罰嗎?還是公司下文處罰?
老師,我們老板接個了個工程,但是對方通過支付寶,微信(個人)轉(zhuǎn)給我們老板個人了,他們沒有通過公司,也沒有通過我們公司賬戶,這種情況是不是就屬于個人之間的交易不,這種情況允許不?
當月計提時: 借:制造費用 貸:暫估-電力 下月紅沖,憑證跟計提時候的憑證一樣的,只是數(shù)字是負號 交電費時, 借:制造費用 貸:銀行存款 是不是,這樣老師?
您的理解基本正確,但細節(jié)需調(diào)整: 當月計提電費時: 借:制造費用 貸:應(yīng)付賬款-電費 下月沖回: 借:應(yīng)付賬款-電費 貸:制造費用 交電費時: 借:應(yīng)付賬款-電費 貸:銀行存款 這樣更符合會計處理原則。