老師您好。我司是旅行社一般納稅人，今年一月份委托地接社給客人訂的機(jī)票，客戶已全額支付并且我們也開了發(fā)票，同時(shí)我們也把票款支付了地接社，也取得了地接社發(fā)票。因?yàn)橐咔?，有部分機(jī)票發(fā)生了退款，地接社把退款一萬打給我們，我們再把一萬塊錢退給客戶，中間沒有差價(jià)。想問問我們收到地接社款后給他開正數(shù)發(fā)票，再退給客戶后取得客戶的發(fā)票，這么操作可以嗎？

2017年1月，企業(yè)銷售大型專用設(shè)備，合同條款:訂立合同時(shí)收取貨款的30%定金，并在收到定金時(shí)按照設(shè)備全款開具了增值稅專用發(fā)票，半年后2017年7月份設(shè)備交付安裝完畢投入使用，并收到設(shè)備價(jià)款的60%，剩下的10%作為質(zhì)量保證金，保證兩年后沒有質(zhì)量問題客戶才付清余款。到現(xiàn)在2020年底，設(shè)備使用良好，客戶一直以各種理由拒絕付清10%的質(zhì)量保證金，市場部評(píng)估收回質(zhì)量保證金的可能性已經(jīng)極底，應(yīng)該如何賬務(wù)處理才能減少應(yīng)納稅所得額。公司這樣的客戶比較偏多，在訂立合同時(shí)就預(yù)估有極大的風(fēng)險(xiǎn)收不到最后的10%的質(zhì)量保證金，可以一直不確認(rèn)這10%的收入嗎？

請(qǐng)?jiān)谌谫Y租賃業(yè)務(wù)比較精通的老師選擇答題。 我們公司是銷售機(jī)械設(shè)備的，客戶以我們公司名義去做融資我們公司的分錄 1.支付給融資公司的分錄 借：長期應(yīng)付款 貸：銀行存款 2.收到融資公司不做分錄，截止有開銷項(xiàng)票的時(shí)間，在結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄入下 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：長期應(yīng)付款 收到客戶租賃費(fèi) 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 開票給客戶時(shí) 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 我目前的疑問1.理不清公司賬務(wù)處理 2.我們公司最后以100元購回機(jī)械設(shè)備分錄怎么處理

您好老師，我們是專用設(shè)備制造業(yè)，生產(chǎn)和安裝，可以開9和13的專票。我們定做的設(shè)備是在客戶工地直接生產(chǎn)安裝，工期最長得一年的時(shí)間才能完工?？蛻襞c我們約定的付款方式是按工程施工進(jìn)度付款，付款的同時(shí)開發(fā)票，最后有一部分質(zhì)保金得驗(yàn)收后一年付。現(xiàn)在初期建帳，我是按工業(yè)的生產(chǎn)成本和制造費(fèi)用設(shè)科目，還是按照建筑的合同履約成本和工程結(jié)算設(shè)科目呢？內(nèi)帳

老師，我們公司這個(gè)業(yè)務(wù)比較繞 我先一點(diǎn)一點(diǎn)跟你說啊 1、我們是快遞公司 大客戶來寄件的時(shí)候我們一般會(huì)收取他們一部分購買面單的錢 也就是預(yù)收款，收到時(shí) 我借銀行 貸預(yù)收 2、客戶從我們這里寄件出去結(jié)算給我們運(yùn)費(fèi)時(shí)，可能我們會(huì)多扣客戶的預(yù)付款，也就是說原本客戶預(yù)付款是100，運(yùn)費(fèi)是90，但實(shí)際我們扣了客戶預(yù)付款110,分錄是 借應(yīng)收賬款-20 借預(yù)收110 貸主營收90。 3、現(xiàn)在因?yàn)榭蛻艏募酆蟮囊恍﹩栴}，導(dǎo)致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補(bǔ)給客戶的款項(xiàng)20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預(yù)付款）。這個(gè)分錄我就不會(huì)做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎