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老師 請問收到上年誤收增值稅和附加稅退回款項,會計分錄怎么做

2024-09-02 17:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-09-02 17:12

你好!這個要看是什么業(yè)務(wù)誤收。收入申報錯了嗎

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快賬用戶4148 追問 2024-09-02 17:19

是更正申報的,前面已申報繳費的,一直沒退

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齊紅老師 解答 2024-09-02 17:19

你好!那你更正申報后,做了什么分錄嗎

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快賬用戶4148 追問 2024-09-02 17:40

沒做處理

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齊紅老師 解答 2024-09-02 17:41

你好!你更正申報了,要更正分錄。 比如你多交的部分,借其他應(yīng)收款-預(yù)付稅金,貸銀行存款 然后現(xiàn)在退回,做借銀行存款,貸其他應(yīng)收款

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你好!這個要看是什么業(yè)務(wù)誤收。收入申報錯了嗎
2024-09-02
同學(xué)你好 借,銀行存款 貸,應(yīng)交稅費一應(yīng)增 貸,應(yīng)交稅費一應(yīng)交附加稅 借,應(yīng)交稅費一應(yīng)交附加稅 貸,稅金及附加
2021-10-06
你好;? 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-? 城建稅- 教育費附加 -地方教育費附加? ?
2022-06-08
你是小規(guī)模還是一般納稅人?
2022-11-13
借銀行存款、貸應(yīng)交稅費,未交增值稅, 借銀行存款、貸應(yīng)交稅費附加稅, 借應(yīng)交稅費附加稅,借稅金及附加負數(shù)。
2024-10-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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