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老師,做完匯算收到稅局退回的增值稅和附加稅,怎么做會(huì)計(jì)分錄,

2022-04-19 17:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-04-19 17:33

你好,是不是延期交稅?如果是的話, 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅/附加稅

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快賬用戶5886 追問(wèn) 2022-04-19 17:35

不是的,如果交稅都是按時(shí)交的,是匯算清繳完退的稅

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齊紅老師 解答 2022-04-19 17:35

你好,匯算清繳退的是企業(yè)所得稅。

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快賬用戶5886 追問(wèn) 2022-04-19 17:37

老師,那這個(gè)要怎么做賬,我也不清楚了,共退了四筆

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快賬用戶5886 追問(wèn) 2022-04-19 17:39

我申請(qǐng)退稅的就是企業(yè)所得稅,退稅的金額和這個(gè)已退的金額對(duì)不上,這個(gè)怎么做會(huì)計(jì)分錄

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齊紅老師 解答 2022-04-19 17:40

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

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