做賬時(shí)銷(xiāo)項(xiàng)稅額不是二手車(chē)發(fā)票收入的13%嗎？申報(bào)是用固定資產(chǎn)清理金額，這樣申報(bào)的稅款金額跟帳里的要交增值稅金額不一致吧

那個(gè)很正常的，做賬和申報(bào)是2碼事

按固定資產(chǎn)清理金額報(bào)是合規(guī)的嗎？申報(bào)不應(yīng)該是按做的帳報(bào)嗎？

會(huì)計(jì)做賬和稅法申報(bào)是2碼事，不然就不會(huì)分開(kāi)單獨(dú)規(guī)定了

老師固定資產(chǎn)清理是轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入或者支出的，賣(mài)車(chē)增值稅不用申報(bào)是不是也可以

賣(mài)車(chē)有收入就是增值稅的范圍，需要交所得稅，處理的凈值有收入就交所得稅

申報(bào)時(shí)固定資產(chǎn)清理金額填在哪里呢。其他收入是直接帶出來(lái)的

直接在未開(kāi)具發(fā)票列填對(duì)應(yīng)13%的稅率

老師，在申報(bào)系統(tǒng)這么填了，所得稅匯算的時(shí)候申報(bào)系統(tǒng)里的營(yíng)業(yè)收入比做的賬目里多這筆固定資產(chǎn)清理的金額呀

因?yàn)樽鲑~的時(shí)候計(jì)入的是固定資產(chǎn)清理。填申報(bào)表的時(shí)候把它當(dāng)作未開(kāi)票收入了

申報(bào)所得稅的時(shí)候不填那個(gè)增值稅收入，只填處置后的凈額營(yíng)業(yè)外收入或支出

因?yàn)樯陥?bào)的時(shí)候填固定資產(chǎn)清理的金額了，稅局能看到匯總年度收入是含那個(gè)金額的。所得稅匯算時(shí)填不含那個(gè)清理金額，匯算收入跟已申報(bào)的年度收入不一致，稅局會(huì)找企業(yè)的

那個(gè)是在A105090表資產(chǎn)損失里邊填報(bào)當(dāng)年處置的資產(chǎn)，可以合理的解釋

老師你的意思是用固定資產(chǎn)清理的金額填報(bào)增值稅報(bào)表的時(shí)候，同時(shí)用把固定資產(chǎn)清理的金額填到附表A105090表資產(chǎn)損失那欄嗎

是的，由損失需要體現(xiàn)在那個(gè)表申報(bào)

老師申報(bào)增值稅的固定資產(chǎn)清理金額是變賣(mài)開(kāi)票這筆分錄里的金額嗎？因?yàn)榍謇須堉禃r(shí)也有固定資產(chǎn)清理

申報(bào)增值稅的收入就是第2筆分錄的固定資產(chǎn)清理金額

老師這張附表第一豎行13%的合計(jì)金額是填二手車(chē)開(kāi)票金額嗎？ 第三四五豎行本期發(fā)生，本期應(yīng)扣除，本期實(shí)際扣除這三項(xiàng)都填固定資產(chǎn)清理的金額嗎