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老師你好: 核對征收的個體戶,我沒有給老板和員工計提工資,扣社保的時候扣款的社保怎么做分錄呢?[抱拳]

2024-08-29 16:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-08-29 16:05

那個計入其他應(yīng)收款-老板

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快賬用戶9788 追問 2024-08-29 16:06

核定征收的個體戶:員工的社保也記入到:其他應(yīng)收款-老板嗎?

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齊紅老師 解答 2024-08-29 16:07

員工的需要計提工資,從工資里邊扣除的

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那個計入其他應(yīng)收款-老板
2024-08-29
你好 先按你實際 單位部分的社保 計提了 工資部分正常做計提 ; 沒有發(fā)生支付的先不做支付分錄。 剩下 支付的做繳納分錄 處理就行 。 然后在去查 為什么有養(yǎng)老保險沒有扣除 是什么原因在去處理剩下分錄余額
2021-04-20
計提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個人負(fù)擔(dān)的) 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個人負(fù)擔(dān)的) 貸銀行存款
2022-01-03
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
2025-06-30
(1)計提工資時:   借:銷售費(fèi)用/管理—工資   銷售費(fèi)用/管理—社會保險費(fèi)及公積金(公司承擔(dān)部分)     貸:應(yīng)付職工薪酬—工資       應(yīng)付職工薪酬—社會保險費(fèi)及公積金(公司承擔(dān)部分)  ?。?)發(fā)放工資時:   借:應(yīng)付職工薪酬—工資     貸:銀行存款       應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅         ?。?)繳納社保及個稅時:   借:應(yīng)付職工薪酬—社會保險費(fèi)及公積金(公司承擔(dān)部分)     營業(yè)外支出(公司幫員工承擔(dān)部分)     應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅     貸:銀行存款
2021-02-03
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