@郭老師 老師好，還是固定資產(chǎn)一次性扣除，第一年正常調(diào)減了數(shù)，第二年調(diào)增，那第二年11行還用填 關(guān)于此項(xiàng)的數(shù)嗎。第二年有新增的折舊一次性扣除。是把他兩的合計(jì)數(shù)填在11行，還是只填新增一次性扣除的
不需要填寫，只填寫上面的明細(xì)。你當(dāng)年有新增的話，只填寫當(dāng)年的。 第二年調(diào)增的時(shí)候，下面的不要填寫，只填寫上面了。
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老師，請(qǐng)問固定資產(chǎn)一次性折舊在2020年時(shí)扣除了，2021年每年還在計(jì)提折舊，這個(gè)折舊需要調(diào)增，是在匯算清繳時(shí)在調(diào)增是嗎？平時(shí)每季度申報(bào)還是正常的按報(bào)表數(shù)字填報(bào)是嗎？
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老師您好，我2021年度匯算做了固定資產(chǎn)一次性扣除，填了500萬以下器具一次性扣除。在a105080表中 2022年我只需要填寫所有固定資產(chǎn)也就是1-7行中那里調(diào)增就可以對(duì)吧 。不用再把去年一次性扣除的那個(gè)資產(chǎn)填到11.2了吧
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老師好，請(qǐng)問我所得稅匯算清繳在填寫固定資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整表時(shí)，因前幾年有一次性扣除過，這次調(diào)整的話，對(duì)于第八列累計(jì)折舊和第三列數(shù)據(jù)填的一樣嗎？
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老師，請(qǐng)問企業(yè)應(yīng)納稅所得額馬上超了300萬，買了一個(gè)固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)在稅前一次性扣除了，第二年開始調(diào)增，調(diào)增的折舊額算所得稅費(fèi)用 是25%？還是5%？
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@郭老師 老師好，還是固定資產(chǎn)一次性扣除，第一年正常調(diào)減了數(shù)，第二年調(diào)增，那第二年11行還用填 關(guān)于此項(xiàng)的數(shù)嗎。第二年有新增的折舊一次性扣除。是把他兩的合計(jì)數(shù)填在11行，還是只填新增一次性扣除的
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老師那第一年的，第11行第三列帳載的累計(jì)折舊、攤銷額填帳上按月計(jì)提的總數(shù)對(duì)吧。那第二年有新增的一次性扣除光填第二年的，這第11行第三列的數(shù)也是光填新增的當(dāng)年計(jì)提的折舊累計(jì)數(shù)嗎（不包含第一年的按月計(jì)提當(dāng)年和第二年的數(shù)嗎）
對(duì)的是的，是這個(gè)意思的。
我都被我自己說的弄迷糊了，就是第一年一次性扣除，第11 行第三列填一次性扣除按月計(jì)提的總數(shù)（不包含其它項(xiàng)目沒有用加速折舊正常提的折舊數(shù)）
第11行只填寫當(dāng)年調(diào)減的，你就記住這一個(gè)不就行了嗎？
第11行，第6列就填和本年折舊攤銷額一樣的數(shù)，因?yàn)闀?huì)計(jì)和稅法是同一個(gè)年限，對(duì)吧
第6列填寫的是你會(huì)計(jì)上一個(gè)月折舊的金額。
老師，第一行第8列，稅收金額累計(jì)折舊、攤銷額填下面分項(xiàng)一次性扣除的折舊還有以前正常提 的折舊總和對(duì)嗎。
對(duì)的是的，他和第3列一樣的。
他和第三列不應(yīng)該是一樣的，第三列的累計(jì)數(shù)(其中一次性扣除的是按月計(jì)提的數(shù))，這個(gè)第8列稅收上的累計(jì)折舊的應(yīng)該包含一次性全部扣除的數(shù)，不是這樣嗎
第3列和第8列都是一樣的，都是累計(jì)。
老師我現(xiàn)在更正完年度利潤表了（因?yàn)橐郧笆前匆淮翁岬恼叟f，現(xiàn)在沖銷了一些累計(jì)折舊，現(xiàn)在更正資產(chǎn)負(fù)債表的累計(jì)折舊和未分配利潤，為什么合計(jì)不平呢。就那幾個(gè)數(shù)就是不平，哪的問題
全部都是跨年的業(yè)務(wù)嗎？
現(xiàn)在折舊做了哪個(gè)科目？
剛才寫錯(cuò)了，之前的折舊做了哪個(gè)科目？