這種情況下通常不需要代扣代繳增值稅和企業(yè)所得稅。 一、增值稅方面 境外單位向境內(nèi)單位提供的完全在境外發(fā)生的服務(wù)不屬于在境內(nèi)銷售服務(wù),不征收增值稅。由于該境外公司的營銷服務(wù)都在境外,所以無需代扣代繳增值稅。 二、企業(yè)所得稅方面 1.?如果該境外公司在境內(nèi)未設(shè)立機(jī)構(gòu)、場所,或者雖設(shè)立機(jī)構(gòu)、場所但取得的所得與其所設(shè)機(jī)構(gòu)、場所沒有實(shí)際聯(lián)系,對于來源于中國境內(nèi)的所得應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。但因?yàn)槠浞?wù)完全在境外提供,一般認(rèn)為取得的所得不屬于來源于中國境內(nèi)的所得,無需繳納企業(yè)所得稅,也無需境內(nèi)企業(yè)代扣代繳。
老師,假設(shè)我們公司幫經(jīng)銷商研發(fā)了一個(gè)App.,然后我們公司代收經(jīng)銷商的貨款,每次訂單我們會收取一定的費(fèi)用,代收貨款會涉及微信支付寶手續(xù)費(fèi),微信支付寶會開票給我們公司,然后對應(yīng)成本也是會開給我們公司,那我們是不是把扣除的手續(xù)費(fèi)和成本以及需要收取的服務(wù)費(fèi)或傭金收入,這三個(gè)部分開票給經(jīng)銷商,剩下的金額直接轉(zhuǎn)經(jīng)銷商對公賬戶,只是屬于我的代收款,是這么理解嗎
老師好,我公司找境外公司推廣業(yè)務(wù),支付給他們的錢包含兩部分,一部分是基本服務(wù)費(fèi)每月支付固定金額,另一部分是幫我們成交了客戶以后按照成交金額的一定比例支付給他,他的營銷服務(wù)都在境外,這樣我們需要幫他代扣代繳增值稅和所得稅嗎
老師好,我公司找境外公司推廣業(yè)務(wù),支付給他們的錢包含兩部分,一部分是基本服務(wù)費(fèi)每月支付固定金額,另一部分是幫我們成交了客戶以后按照成交金額的一定比例支付給他,他的營銷服務(wù)都在境外,這樣我們需要幫他代扣代繳增值稅和所得稅嗎
老師好,我公司找境外公司推廣業(yè)務(wù),支付給他們的錢包含兩部分,一部分是基本服務(wù)費(fèi)每月支付固定金額,另一部分是幫我們成交了客戶以后按照成交金額的一定比例支付給他,他的營銷服務(wù)都在境外,這樣我們需要幫他代扣代繳增值稅和所得稅嗎
老師好,我公司找境外公司推廣業(yè)務(wù),支付給他們的錢包含兩部分,一部分是基本服務(wù)費(fèi)每月支付固定金額,另一部分是幫我們成交了客戶以后按照成交金額的一定比例支付給他,他的營銷服務(wù)都在境外,這樣我們需要幫他代扣代繳增值稅和所得稅嗎,請勿重復(fù)接單
內(nèi)賬,原公司已買出團(tuán)備用礦泉水13元/件,計(jì)入管理費(fèi)用—辦公用品13元,貸銀行?,F(xiàn)導(dǎo)游從公司這邊購買礦泉水一件支付15元,是做借銀行,貸其他業(yè)務(wù)收入15?還是借方負(fù)數(shù)管理費(fèi)用-15元?有個(gè)差額2元不退。可以這樣做嗎?
老師,給出納轉(zhuǎn)的備用金是計(jì)入其他應(yīng)收款出納,還是庫存現(xiàn)金出納
老師你好!我們是招投標(biāo)代理機(jī)構(gòu),評標(biāo)專家給我們評標(biāo)我們需要支付勞務(wù)費(fèi),對方需要開增值稅,可是對方一年才能開具12張發(fā)票,這個(gè)我們要怎樣處理了,先給對方轉(zhuǎn)賬年底統(tǒng)計(jì)金額聯(lián)系專家開票嗎?
請問醫(yī)保轉(zhuǎn)入公司帳戶支付員工的生育津貼要交個(gè)人所得稅嗎?
以前月份報(bào)的個(gè)稅還能更正嗎?
老師,請問廣告費(fèi)怎么填報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)里面了?廣告調(diào)增表怎么填了,我們有5740元
最后一問,為啥是 20000??20% 啊
先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)增值稅加計(jì)抵減,需要做營業(yè)外收入嗎?
四川的公司,總公司和分公司在系統(tǒng)做了匯總納稅,申報(bào)總公司的年度企業(yè)所得稅是要把收入和成本等數(shù)據(jù)加起來申報(bào)嗎?財(cái)務(wù)報(bào)表是按照總公司的填嗎
請問老師做賬之前怎么核對銀行回單和銀行賬戶是否是一致的呢
是不是主要看業(yè)務(wù)發(fā)生地是否在境外,對方銷售服務(wù)取得收入是否跟國內(nèi)有實(shí)質(zhì)聯(lián)系,如果沒有實(shí)質(zhì)聯(lián)系,就不需要繳納這兩個(gè)稅,也就不涉及代扣代繳呢
是的,你分析的是對的這個(gè)