您好，疫情期間生活服務(wù)業(yè)免稅，我們單位是一般納稅人，進(jìn)項大于銷項，按正常的話是不需要做賬務(wù)處理的，因為有留底稅額，但是免稅以后，兩個月收入額度免稅，留底稅額減少，那賬務(wù)處理怎么做呢！申報表可以體現(xiàn)免稅的收入，那賬務(wù)處理如何體現(xiàn)稅，請老師解答一下分錄該如何記賬！謝謝

老師你好 ，請教一下，一般納稅人，手工賬，月末如果進(jìn)項稅額大于銷項稅額，形成留底稅額，那么月末，進(jìn)項稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅科目嗎，如果不用做賬務(wù)處理，那應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額到年底就會有一個累積數(shù)，如何處理呢，老師能說一下詳細(xì)的賬務(wù)處理嗎，謝謝！

老師你好，請問一下軟件企業(yè)即征即退項目的租金管理費水電費的進(jìn)項稅額如何分?jǐn)偅钱?dāng)月軟件產(chǎn)品收入占當(dāng)月總銷售收入額的比例來分?jǐn)倖?？如何沒有開票是不是不用分?jǐn)偭?，?dāng)費用抵扣一般項目的進(jìn)項呢？望老師能夠解答，謝謝

老師您好，我咨詢增值稅的問題。 本月（12月）發(fā)生銷項稅額9萬，進(jìn)項稅額2萬，所以本月銷項大于進(jìn)項，但是截至11月底，留抵的進(jìn)項稅額還有14萬多。 請問老師： 1、本月賬務(wù)處理怎么做？需要寫轉(zhuǎn)出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎？還是說什么都不寫？ 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅？如果需要繳納，那留抵的那些稅額怎么辦？如果不需要繳納，請問是用目前有的留抵稅額進(jìn)項抵扣嗎？ 謝謝老師，希望您不吝賜教，麻煩您了

下午好老師 ，麻煩請教一下，增值稅專用發(fā)票入賬，有進(jìn)項稅額，我們現(xiàn)在暫時沒有銷售額，產(chǎn)生的留底稅額稅局又催著退稅，這個應(yīng)該怎么處理比較合適，麻煩老師指導(dǎo)一下，非常感謝！