有一筆費(fèi)用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認(rèn)證的。發(fā)票暫時還沒認(rèn)證。那發(fā)票沒認(rèn)證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點(diǎn)懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

老師，您好，我家的進(jìn)項發(fā)票庫存比較多（20年的進(jìn)項發(fā)票還有33張），銷項每月比較少，每月我都是進(jìn)項稅減去銷項稅等于應(yīng)納稅額，我就想問一下，我這些進(jìn)項發(fā)票都沒抵扣也沒入賬，這些發(fā)票我應(yīng)該怎么處理和做賬？麻煩老師抽空回復(fù)一下吧，謝謝了。

你好 老師，請問一下，我七月開了出口發(fā)票，因?yàn)樯陥蟪隹谕硕惖倪M(jìn)項發(fā)票稽核還沒稽核通過，所以出口退稅申報不了，但是我們認(rèn)證了對應(yīng)的進(jìn)項稅額，現(xiàn)在八月了，我們申報七月的增值稅，我們把對應(yīng)的認(rèn)證的七月準(zhǔn)備用于免退稅的發(fā)票怎么處理呀？在增值稅申報表里面應(yīng)該怎么填呀？麻煩老師指點(diǎn)一下，謝謝！

老師，您好! 我們是建筑租賃行業(yè)，然后以前開了發(fā)票但是沒有確認(rèn)收入（也就是沒有進(jìn)行賬務(wù)處理），增值稅稅額正常交。后續(xù)項目完成，我要怎么進(jìn)行收入的確認(rèn)比較合理呢？（麻煩老師幫忙寫一下賬務(wù)處理） 另外企業(yè)所得稅如何補(bǔ)交比較合規(guī)呢？

老師，之前我們是小規(guī)模納稅人，只用過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個科目，請問一般納稅人有進(jìn)銷項，應(yīng)該怎么做？請老師不要照搬百度的內(nèi)容哈，我查了沒看明白，一步一步的應(yīng)該怎么做，比如只有銷項沒有進(jìn)項的時候，比如進(jìn)項大于銷項的時候，比如銷項大于進(jìn)項的時候，繳納的時候麻煩老師理一個清晰的思路，感謝，除了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)銷項稅額，其他應(yīng)交稅費(fèi)下面的科目我都不熟悉，什么時候用轉(zhuǎn)出未交，還有未交增值稅