只是勾選認證了，沒入賬

你好！你如果沒有入賬，稅務申報的時候做進項轉(zhuǎn)出就行。申報表上填好轉(zhuǎn)出金額

那，這個賬務上就不用做啥處理了么？

你好！因為你一開始沒有入賬，現(xiàn)在也就不用做了

好的老師，還有一個問題，就是18年、20年分別購入綠化植物、盆栽植物，和花卉苗木，賬務處理是庫存商品，但是當時沒有做入庫單之類的庫存商品類的單子，就只有發(fā)票，期末庫存商品科目余額50萬，當時銷售方開具的發(fā)票有免稅的”盆栽植物“、月季小苗；有3%稅率的”花卉盆景“；票種那種以前通用機打發(fā)票的和增值稅普通發(fā)票的、發(fā)票上有的寫了數(shù)量、有的沒有寫；我們現(xiàn)在如果要將這個庫存商品期末余額的金額開具銷售發(fā)票出去要怎么開具出去呢？稅率可以開具多少的？

你好！你是小規(guī)模的話，直接開1%就行了

是一般納稅人，那這個發(fā)票上的數(shù)量怎么填寫呢？當時做庫存商品科目的發(fā)票有的有數(shù)量，有的沒有，還有這些庫存商品有好幾個名稱，是按收到發(fā)票的類型開出去還是?我們是一般納稅人

你好！其實這個建議你還是盤點數(shù)量，然后開。

實際庫存已經(jīng)沒有了，早就給購買方種地里了，只是對方?jīng)]有收到工程款，就一直沒給我們貨款也就一直沒開發(fā)票，這種怎么辦？

你好！你現(xiàn)在是想開發(fā)票出去嗎？

因為要增加經(jīng)營范圍，以前的是“花卉、苗木銷售”，如果增加新的話，以前的那些就會不在或者重選規(guī)范的，就沒有哪一項了，想著先把這部分發(fā)票開出去

你好，其實就算是規(guī)范的也可以包含這些貨物的 你之前已經(jīng)給了貨了，沒關系， 你現(xiàn)在可以開票給他，我估計你之前給貨了也還是沒有結轉(zhuǎn)的，現(xiàn)在開票了之后做結轉(zhuǎn)就可以了。

那我現(xiàn)在怎么開這個發(fā)票出去呢？貨物名稱，數(shù)量、稅率這些

你好，就像上面說的，你可以盤點一下，看實際有多少數(shù)量或者很值錢，發(fā)給客戶的出貨單的數(shù)量來。 你是一般納稅人的話，稅率就是9%。

老師，實際我們收到發(fā)票的做庫存商品的實際情況已經(jīng)和你詳細描述了，而且沒辦法盤點，麻煩你看一下然后看看這個發(fā)票怎么開具出去是沒有風險的

你好，如果想風險小一點，建議你直接開一批，然后開清單。

因為清單的話到時候可以自己調(diào)。

嗯，我們是開給建筑公司的，可不可以增加經(jīng)營范圍開：工程綠化植物？還有當時入庫是以免稅發(fā)票開來的，公司有車輛還經(jīng)營運輸，留底進項都是油，如果開具9%的發(fā)票出去到時候抵扣的時候是油的進項，這個會不會存在風險呢？