收到留底退稅款 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
老師,進(jìn)貨,沒收到發(fā)票,沒收到貨,得先走預(yù)付賬款吧,收到貨,收到發(fā)票,可以直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本嗎?金額15000.還是直接先計(jì)入固定資產(chǎn),再分期計(jì)提折舊
老師,社保企業(yè)的部分減免,是不是先計(jì)提,再做營業(yè)外收入?
老師,抵扣留底退稅,是不是收到款項(xiàng)也得做進(jìn)營業(yè)外收入里面
老師,收到留抵退的錢,除了做,借,銀行存款,貸,營業(yè)外收入,其他分錄還需要做嗎,要不要沖掉以前的留底稅額
老師,。收到社保退費(fèi),是不是紅沖計(jì)提單位這個金額,然后再借記:銀行存款,貸應(yīng)付賬款?
你好老師個體戶工商年檢怎么填寫
買票和虛開發(fā)票是一回事嗎
老師,資本公積可以彌補(bǔ)虧損嗎,書本上標(biāo)注的不能,做題的時候又說可以,很疑惑
集團(tuán)內(nèi)兩個平級母公司相互劃轉(zhuǎn)持股比例相同的子公司股權(quán)會計(jì)處理怎么做,平價轉(zhuǎn)讓涉稅嗎?謝謝
1給老板業(yè)務(wù)費(fèi),直接從對公提現(xiàn)給老板可以嗎?,2.老板拿到項(xiàng)目送人可以直接計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)嗎?3.然后納稅調(diào)增也是直接按實(shí)際發(fā)生的60%,不超過當(dāng)年收入的千分之五嗎?請賈蘋果老師回答,其他人勿接
老師好,我是一家經(jīng)營充電站業(yè)務(wù)的一般納稅人,給客戶充1000送150的業(yè)務(wù)怎么確認(rèn)收入,會計(jì)分錄怎么做
個體工商戶查賬征收需要每月申報個人所得稅嗎
甲公司因處置子公司收到現(xiàn)金 350 萬元,處置時該子公司現(xiàn)金余額為 500 萬元。甲公司合并現(xiàn)金流量表列報的應(yīng)該是投資活動還是籌資活動?流入還是流出?
22、某公司息稅前利潤為1000萬元,債務(wù)資金400萬元,稅前債務(wù)資本成本為6%。所得稅稅率為25%,權(quán)益資金5200萬元,普通股資本成本為12%。則在公司價值分析法下,公司此時股票的市場價值為( )萬元。 A:2200 B:6050 C:6100 D:2600
老師 請問匯算清繳需要的那些資料在系統(tǒng)哪里導(dǎo)出來呢,導(dǎo)出來的一點(diǎn)都不直觀 請問匯算清繳需要的資料在哪里找
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老師,不需要計(jì)提,直接就做這一個分錄是嗎?
是的,直接做那個分錄就是,申報的時候在附表2填留抵退稅
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個五星好評哦。
是不是填在附表2進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出第23b,其他應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形
就是那個第22行的,仔細(xì)看
看到了老師,是填在22欄上期留底稅額退稅
是的,就是那個地方填報
老師,我賬上的留底稅額和系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)的留底稅額有差,下個月留底稅額會退稅到賬,這個差額計(jì)入什么科目比較合適呢?
收到退稅的當(dāng)月才做那筆分錄
我知道,這個差額計(jì)入什么科目合適呢?三千多塊錢
不知道哪里來的差額呢?把你所有的科目分錄列出看看
很多年遺留下來的問題,我也是接手沒多久,應(yīng)該就是記錯了,之前記的科目是待抵扣,后面又是直接用進(jìn)項(xiàng)稅額,我想在這次做退稅后,賬上和系統(tǒng)里稅額保持一致
之前的問題,沒查明原因沒法處理的哈。調(diào)賬是要有依的
那就差額放在那里,先不管它,自己知道這個事就好。謝謝老師
是的,就是那樣處理就行