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老師出口退稅 制造業(yè) 免抵退,如果進項小于銷項 退稅額200進項180,20差額需要繳納增值稅么?還是只需要繳納附加不用交增值稅?

2024-08-09 19:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-08-09 19:38

那你的留底是多少的?

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快賬用戶7656 追問 2024-08-09 19:40

沒有之前的留底,本月進項180,退稅額200.全部提退稅了,多的20 需要繳納附加稅么? 都需要繳納什么稅

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齊紅老師 解答 2024-08-09 19:42

你好,只需要交一個附加稅的

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快賬用戶7656 追問 2024-08-09 19:47

全部退稅 還要交20*12% 附加稅么? 如果正常非退稅企業(yè),銷項200進項180.繳稅是否是 增值稅20元 再加上附加稅20*12%元?

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齊紅老師 解答 2024-08-09 19:49

免抵稅額需要交附加稅 不交增值稅

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快賬用戶7656 追問 2024-08-09 19:50

老師如果非退稅企業(yè),正常報稅時,銷項200進項180.繳稅是否是 增值稅20元 再加上附加稅20*12%元?

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齊紅老師 解答 2024-08-09 20:00

對的是的,需要這么做的

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那你的留底是多少的?
2024-08-09
同學你好 沒法計算了
2022-11-07
你好,附加稅是看你實際要交多少增值稅。然后再計提。是按照你實際交的增值稅來的。
2024-11-20
您好,是的,免抵稅額繳納附加稅 免抵稅額是指內銷的應納稅額因為出口退稅的原因,沒有向稅務機關繳納的稅款,但是同時企業(yè)也少取得了出口退稅的稅款,也就是稅務機關用出口應退給納稅人的稅款抵免了這部分的應納稅額,相當于納稅人實際上還是繳納了的,并不是稅收的優(yōu)惠政策,不能免除本來應該繳納的增值稅附帶繳納城建稅的納稅義務,因此這個“免抵稅額”應該計入到城建稅的計稅依據當中,不能因為征管方式的改變(簡化手續(xù))而減少城建稅的計稅依據
2024-06-01
你好同學,其實這個沒必要退的,因為你本身就有銷項,而且后期還要往外開發(fā)票,你現(xiàn)在退了之后,你后期還要交稅,沒有意義。而且如果說你申請了以后稅務局還有可能查你的憑證。
2022-05-23
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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