老師 請(qǐng)問(wèn)免抵稅額這樣理解對(duì)嗎？就是內(nèi)銷(xiāo)收入的銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)稅額 需要繳增值稅 而出口退稅額可以用來(lái)抵扣這個(gè)增值稅 就是我不收這筆退稅款 同時(shí)也不繳增值稅 兩者抵消
你好，不是，內(nèi)銷(xiāo)的銷(xiāo)項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅，要交增值稅是對(duì)的。出口退稅是不抵銷(xiāo)增值稅，如果要交增值稅的話(huà)，你的出口退稅全變?yōu)槊獾侄愵~，免抵稅額還要交附加稅的
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司有出口業(yè)務(wù)，之前的會(huì)計(jì)計(jì)算免抵稅額＝出口額×退稅率，免抵稅額大于內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)交增值稅的部分就會(huì)形成出口退稅額，是這樣理解免抵稅額和免抵出口退稅額的嗎？還有出口的產(chǎn)品有銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師，我公司出口征收率和退稅率一樣，關(guān)于內(nèi)外銷(xiāo)售出口業(yè)務(wù)的問(wèn)題，退稅是不分為兩種情況？第一種是有當(dāng)月有留抵額，留抵額小于應(yīng)出口退稅額的部分就做退稅；第二種是沒(méi)有留抵額，那應(yīng)出口退稅的部分就作為免抵額，抵內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)繳納增值稅額，來(lái)計(jì)算當(dāng)月實(shí)際繳納的增值稅，這樣理解對(duì)嗎
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老師 請(qǐng)問(wèn)免抵稅額這樣理解對(duì)嗎？就是內(nèi)銷(xiāo)收入的銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)稅額 需要繳增值稅 而出口退稅額可以用來(lái)抵扣這個(gè)增值稅 就是我不收這筆退稅款 同時(shí)也不繳增值稅 兩者抵消
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老師，生產(chǎn)企業(yè)出口退稅，如果所屬期的內(nèi)銷(xiāo)比較多，進(jìn)項(xiàng)抵銷(xiāo)項(xiàng)之后，沒(méi)有留底稅額，也就是當(dāng)期應(yīng)納稅額大于零，需要繳納增值稅，還需要計(jì)算免抵退稅額嗎？這樣的話(huà)，肯定要交稅，不用退稅了。
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請(qǐng)問(wèn)老師，下面這個(gè)公式是不不對(duì)？生產(chǎn)出口型企業(yè)綜合增值稅稅負(fù)率＝（免抵退稅額+實(shí)際繳納增值稅）/（免抵退銷(xiāo)售額+內(nèi)銷(xiāo)銷(xiāo)售額），圖片中是用（免抵退稅額+應(yīng)繳納增值稅）除以銷(xiāo)售額
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)公司原來(lái)是承擔(dān)員工宿舍水電費(fèi)的，有幾個(gè)月沒(méi)有扣員工款，之前這個(gè)做了福利費(fèi)，后來(lái)又說(shuō)需要扣了，這個(gè)需要沖回這個(gè)福利費(fèi)嗎？
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辦公打印機(jī)維修，配件費(fèi)3000，人工費(fèi)只有200，合并開(kāi)票維修費(fèi)合適？還是分開(kāi)開(kāi)配件費(fèi)3000+維修費(fèi)200合適？
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老師，未開(kāi)票收入怎么做賬務(wù)處理呢
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老師好，有個(gè)我個(gè)人問(wèn)題想咨詢(xún)下，我前年考會(huì)計(jì)中級(jí)職稱(chēng)三科都沒(méi)過(guò)，今年考了兩科，過(guò)了一門(mén)經(jīng)濟(jì)法剛60分，會(huì)計(jì)我明顯感覺(jué)比去年理解上好了很多，而且做了550題刷了三遍，但是今年和去年分?jǐn)?shù)一點(diǎn)沒(méi)變還是47.就想問(wèn)下我這樣還有必要繼續(xù)嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)針對(duì)公司業(yè)務(wù)員工資比較高，交的個(gè)稅比較高，怎么籌劃這個(gè)？
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老師你好 我有個(gè)員工是我和另外一個(gè)老板一人出一部分工資 這個(gè)工資沒(méi)個(gè)月我這邊已經(jīng)付了 現(xiàn)在需要收回來(lái)怎么做分錄
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請(qǐng)問(wèn)甲公司和乙公司共同出資成立乙公司，甲公司的出資可以作為成本支出嗎？
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店里閑錢(qián)拿來(lái)做了一點(diǎn)理財(cái)，借短期投資……某某產(chǎn)品，貸現(xiàn)金或銀行存款。其中會(huì)產(chǎn)生一點(diǎn)費(fèi)用，手續(xù)費(fèi)和軟件使用費(fèi)，這個(gè)入到什么科目去？
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老師，餐飲公司，早餐餐標(biāo)10塊，午餐20塊，現(xiàn)在知道每個(gè)月成本20000，總共用餐人數(shù)是2000，早餐1000人，午餐1000人，單人單量成本是20000/2000嗎，還是將早餐用餐人數(shù)/2來(lái)核算，因?yàn)樵绮?0塊，午餐20
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應(yīng)付賬款借方余額長(zhǎng)期掛賬。后來(lái)發(fā)票也開(kāi)不進(jìn)來(lái)。如何平賬
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那免抵稅額怎么方便理解
免抵稅額是按你申報(bào)出口退稅金額 與增值稅留抵稅額進(jìn)行比較，如果要交增值稅，你的增值稅留抵為0，那你出口退稅減增值稅留抵就是免抵稅額
比如7月留抵1000 出口退稅額2000 那這樣我的免抵稅額是1000 對(duì)嗎
你好，7月留抵只有1000，你計(jì)算的出口退稅是2000，那你實(shí)際退稅的金額是1000，還有1000就是免抵稅額
應(yīng)交稅金-增值稅-出口抵減內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)納稅額 這個(gè)科目是銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)要交增值稅的意思 然后用出口退稅來(lái)抵扣？
你好，沒(méi)有這個(gè)科目，這是很久以前的科目了，現(xiàn)在實(shí)際工作中沒(méi)有這個(gè)科目的
那現(xiàn)在用什么科目來(lái)證明是免抵稅額
你好，免抵稅額沒(méi)有科目，只有計(jì)提附加稅的科目
那你實(shí)際退稅的金額是1000，還有1000就是免抵稅額 沒(méi)有科目這1000怎么做憑證
你好，這1000計(jì)算附加稅。1000元不入科目，1000*對(duì)應(yīng)的附加稅率入稅金及附加
意思就是這1000可以不用做在總賬？
你好，這1000本來(lái)就沒(méi)有賬，這1000只是你交附加稅計(jì)算的基數(shù)
因?yàn)槲铱匆郧皶?huì)計(jì)做賬是這樣作分錄的 我還以為一直都是這樣做
你好，不是這樣的哈，，這1000實(shí)際上是不參加任何成本費(fèi)用或者稅金計(jì)算的
就只是和內(nèi)銷(xiāo)的留抵稅額進(jìn)項(xiàng)抵消對(duì)嗎
你好，內(nèi)銷(xiāo)的銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅先抵，抵后有留抵稅額才有會(huì)有出口退稅。
就是進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)才會(huì)有留抵是嗎
你好，是的，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)才會(huì)有留抵稅稅額的