老師 請(qǐng)問(wèn)免抵稅額這樣理解對(duì)嗎？就是內(nèi)銷(xiāo)收入的銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)稅額 需要繳增值稅 而出口退稅額可以用來(lái)抵扣這個(gè)增值稅 就是我不收這筆退稅款 同時(shí)也不繳增值稅 兩者抵消
你好，不是，內(nèi)銷(xiāo)的銷(xiāo)項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅，要交增值稅是對(duì)的。出口退稅是不抵銷(xiāo)增值稅，如果要交增值稅的話，你的出口退稅全變?yōu)槊獾侄愵~，免抵稅額還要交附加稅的
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司有出口業(yè)務(wù)，之前的會(huì)計(jì)計(jì)算免抵稅額＝出口額×退稅率，免抵稅額大于內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)交增值稅的部分就會(huì)形成出口退稅額，是這樣理解免抵稅額和免抵出口退稅額的嗎？還有出口的產(chǎn)品有銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師，我公司出口征收率和退稅率一樣，關(guān)于內(nèi)外銷(xiāo)售出口業(yè)務(wù)的問(wèn)題，退稅是不分為兩種情況？第一種是有當(dāng)月有留抵額，留抵額小于應(yīng)出口退稅額的部分就做退稅；第二種是沒(méi)有留抵額，那應(yīng)出口退稅的部分就作為免抵額，抵內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)繳納增值稅額，來(lái)計(jì)算當(dāng)月實(shí)際繳納的增值稅，這樣理解對(duì)嗎
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老師 請(qǐng)問(wèn)免抵稅額這樣理解對(duì)嗎？就是內(nèi)銷(xiāo)收入的銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)稅額 需要繳增值稅 而出口退稅額可以用來(lái)抵扣這個(gè)增值稅 就是我不收這筆退稅款 同時(shí)也不繳增值稅 兩者抵消
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老師，生產(chǎn)企業(yè)出口退稅，如果所屬期的內(nèi)銷(xiāo)比較多，進(jìn)項(xiàng)抵銷(xiāo)項(xiàng)之后，沒(méi)有留底稅額，也就是當(dāng)期應(yīng)納稅額大于零，需要繳納增值稅，還需要計(jì)算免抵退稅額嗎？這樣的話，肯定要交稅，不用退稅了。
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請(qǐng)問(wèn)老師，下面這個(gè)公式是不不對(duì)？生產(chǎn)出口型企業(yè)綜合增值稅稅負(fù)率＝（免抵退稅額+實(shí)際繳納增值稅）/（免抵退銷(xiāo)售額+內(nèi)銷(xiāo)銷(xiāo)售額），圖片中是用（免抵退稅額+應(yīng)繳納增值稅）除以銷(xiāo)售額
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為什么換臺(tái)電腦報(bào)個(gè)稅，工資填1000還要交稅30元，怎么辦啊
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老師你好！我有個(gè)問(wèn)題問(wèn)一下，車(chē)子個(gè)人賣(mài)給單位，個(gè)人需要交什么稅？單位需要交什么稅？個(gè)人是開(kāi)二手發(fā)票給單位，這個(gè)發(fā)票需要交稅嗎？賣(mài)給企業(yè)比原價(jià)要低，個(gè)人開(kāi)普票需要交什么稅嗎？
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一般納稅人，稅控盤(pán)發(fā)票系統(tǒng)維護(hù)費(fèi) 借:管理費(fèi)用辦公費(fèi)-263 借:應(yīng)交稅費(fèi) -增值稅 -減免稅費(fèi) 263 貸:應(yīng)交稅費(fèi) -增值稅 -減免稅費(fèi)263 貸:營(yíng)業(yè)外收入 稅費(fèi)優(yōu)惠263對(duì)不
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請(qǐng)問(wèn)老師，我家小規(guī)模公司租的是一家房地產(chǎn)公司的房子，每年都是一年一年交房租，今年到7月份就應(yīng)該交但是沒(méi)錢(qián)交，9月份剛剛交完一年的房租費(fèi)，前兩個(gè)月該如何記賬呢？從9月份如何攤銷(xiāo)呢？
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你好老師，公司因?yàn)榭蛻敉硕悊?wèn)題而函調(diào)到我們公司，現(xiàn)在要我們提供四流，工資表花名冊(cè)，發(fā)票，其中1.發(fā)工資都是老板娘微信發(fā)的現(xiàn)金，提交資料金額和發(fā)工資金額都不一致，這個(gè)要怎么回稅務(wù)局2.物流單價(jià)格也是老板娘微信支付的，物流單價(jià)格1400發(fā)票開(kāi)了13000（其中還有其他公司送貨的物流費(fèi)用），稅務(wù)局說(shuō)開(kāi)票不一致，物流公司請(qǐng)的A公司可是A公司找B公司送貨河南區(qū)，開(kāi)票是A公司開(kāi)票給我公司的，物流單是B公司收款收貨單，現(xiàn)在這個(gè)怎么處理呢？
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我公司支付150萬(wàn)購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，由于尾款沒(méi)有結(jié)清，對(duì)方始終沒(méi)給開(kāi)發(fā)票，老板也不打算付款了，以后也不能取得發(fā)票了，那么賬上掛著150萬(wàn)預(yù)付賬款以后怎么處理？一直掛預(yù)付嗎
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@董老師，再提問(wèn)的，謝謝！
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我是外貿(mào)出口企業(yè)，和貨代簽的代理協(xié)議，貨代應(yīng)該給我出具海運(yùn)費(fèi)發(fā)票，這個(gè)海運(yùn)費(fèi)發(fā)票應(yīng)該是免稅還是0稅率，發(fā)票明細(xì)應(yīng)該具體寫(xiě)什么
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老師，請(qǐng)問(wèn)如果金稅四期上線，是不是代賬公司生意會(huì)越來(lái)越難做，因?yàn)槔习逡膊辉附欢悾?/p>
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老師商業(yè)保險(xiǎn)個(gè)人交的，可以扣除多少個(gè)稅
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那免抵稅額怎么方便理解
免抵稅額是按你申報(bào)出口退稅金額 與增值稅留抵稅額進(jìn)行比較，如果要交增值稅，你的增值稅留抵為0，那你出口退稅減增值稅留抵就是免抵稅額
比如7月留抵1000 出口退稅額2000 那這樣我的免抵稅額是1000 對(duì)嗎
你好，7月留抵只有1000，你計(jì)算的出口退稅是2000，那你實(shí)際退稅的金額是1000，還有1000就是免抵稅額
應(yīng)交稅金-增值稅-出口抵減內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)納稅額 這個(gè)科目是銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)要交增值稅的意思 然后用出口退稅來(lái)抵扣？
你好，沒(méi)有這個(gè)科目，這是很久以前的科目了，現(xiàn)在實(shí)際工作中沒(méi)有這個(gè)科目的
那現(xiàn)在用什么科目來(lái)證明是免抵稅額
你好，免抵稅額沒(méi)有科目，只有計(jì)提附加稅的科目
那你實(shí)際退稅的金額是1000，還有1000就是免抵稅額 沒(méi)有科目這1000怎么做憑證
你好，這1000計(jì)算附加稅。1000元不入科目，1000*對(duì)應(yīng)的附加稅率入稅金及附加
意思就是這1000可以不用做在總賬？
你好，這1000本來(lái)就沒(méi)有賬，這1000只是你交附加稅計(jì)算的基數(shù)
因?yàn)槲铱匆郧皶?huì)計(jì)做賬是這樣作分錄的 我還以為一直都是這樣做
你好，不是這樣的哈，，這1000實(shí)際上是不參加任何成本費(fèi)用或者稅金計(jì)算的
就只是和內(nèi)銷(xiāo)的留抵稅額進(jìn)項(xiàng)抵消對(duì)嗎
你好，內(nèi)銷(xiāo)的銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅先抵，抵后有留抵稅額才有會(huì)有出口退稅。
就是進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)才會(huì)有留抵是嗎
你好，是的，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)才會(huì)有留抵稅稅額的