1. 8月報稅時，“本月數(shù)”那一列的“其中 應(yīng)稅貨物銷售額”那空格忘記填寫。導(dǎo)致增值稅納稅申報表的“本年累計數(shù)”依然是7月的累計數(shù)，直到9月才發(fā)現(xiàn)。請問能否在9月的增值稅納稅申報表本月數(shù)上加上兩個月的數(shù)量？？？？ 2.電子稅務(wù)局上歷史查詢里查不到 6月7月的資產(chǎn)負債表和利潤表，但是當月扣稅都正常的。請問這個是要怎么處理，需要去稅務(wù)局嗎？？？ 3.工會已經(jīng)成立的前提下（成立資料已上交，專用銀行戶已開通），工會經(jīng)費申報表依然顯示是“工會經(jīng)費籌備金”而不是“工會經(jīng)費”。請問這個是為什么？？

老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報時填寫財務(wù)報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業(yè)外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應(yīng)交稅費的啊）

請問新會計準則中“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷項稅”和“其他流動負債-待轉(zhuǎn)銷項稅額”這兩個科目有何區(qū)別？一般是怎么使用的？新會計準則中有要求每個月申報納稅的收入和賬上確認的收入必須一致嗎？（包括未開票的收入） 如：我司服務(wù)業(yè)一般納稅人，今年六月份開票不含稅200萬元，稅金12萬元，因半年度我預(yù)估了100萬收入，稅金6萬，計入在“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷項稅”中。那我在申報六月份增值稅的時候，是按12萬申報還是6萬申報呢？

老師好，一般納稅人去申報增值稅之前，是要先去電子稅務(wù)局核對手上的進項發(fā)票和稅務(wù)局進項勾選里面的是否一致，然后有的發(fā)票就勾選生產(chǎn)統(tǒng)計表。再用UKey把上個月開票統(tǒng)計銷項的單子打出來，把稅務(wù)局增值稅報表點開核對進項和銷項，查看增值稅并且填報增值稅報表和附加稅報表，在做賬軟件里面寫上 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 。再計提附加稅 借：稅金及附加-城建/教育費/地方教育費 貸：應(yīng)交稅費-城建/教育費/地方教育費。整個操作流程是這樣嗎？

老師您好，一般納稅人輔導(dǎo)期時候。1月要超量購買發(fā)票，當時預(yù)交3個點增值稅和附加稅合計10021.98元，其中一月進項稅額64516.56.銷項稅額71034.90.如沒有預(yù)交增值稅本月應(yīng)交6518.34元增值稅。那么增值稅報表上顯示要退增值稅3503.64.附加稅退245.25.105.10.70.07，那么我想問的是.當時預(yù)交增值稅和附加稅分錄到退回來稅整個來龍去脈分錄怎么做，謝謝