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老師好,增值稅留底1000,我這是起初建賬,放在哪個(gè)會計(jì)科目里呢?有應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅,和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,一般納稅人,應(yīng)該是哪個(gè)呢? 謝謝

2024-08-09 09:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-08-09 09:21

你好!這個(gè)是這個(gè)在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里面

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你好!這個(gè)是這個(gè)在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里面
2024-08-09
可以考慮在“應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 ”科目借方體現(xiàn) ,意思是未來可以抵減應(yīng)交增值稅額。其原理是從增值稅整個(gè)核算流程角度,留抵相當(dāng)于是未抵扣完的未來有抵減權(quán)利的金額,在賬上以負(fù)數(shù)(借方)余額形式存在于“應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 ”中。
2024-08-09
你好,根據(jù)你上月做的 抵扣后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅(你上月做的具體科目)
2024-08-11
同學(xué)你好,你既然放在轉(zhuǎn)出未交增值稅那個(gè)科目里,那你這個(gè)月要抵扣的話也是從這個(gè)科目里面轉(zhuǎn)出來
2024-08-11
同學(xué)您好, 一般月底要應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)稅需要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
2021-01-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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