顧客在我公司天貓店鋪買了100元的貨物，其中用天貓積分抵扣了5元，我公司支付寶實(shí)際收到100元，顧客實(shí)際支付95元，天貓平臺代支付5元（這5元支付寶明細(xì)顯示的也是顧客付的）?，F(xiàn)在天貓平臺要求我們給他們開積分服務(wù)費(fèi)發(fā)票，請問這些我要怎么做分錄？

老師 您好，咨詢下就是我們在京東開了店鋪，用戶購買我們商品應(yīng)支付100元，但用戶使用支付寶或微信支付有優(yōu)惠2元，用戶實(shí)際支付98元，那2元是京東給的活動費(fèi)用京東承擔(dān)，我們店鋪收入訂單還是100元，現(xiàn)在用戶申請發(fā)票，我們是開具100元還是98元吶？

2022年12月2日G公司銷售給U公司H商品，售價100萬元，增值稅13萬元(開具增值稅專用發(fā)票，下同），合計113萬元款尚未收回（附現(xiàn)金折扣2/10；n/30，折扣不考慮增值稅，G公司基于對U公司的了解，預(yù)計U公司10天內(nèi)付款的概率90%）;本月5日向K企業(yè)購進(jìn)甲材料200萬元，增值稅26萬元（取得增值稅專用發(fā)票，下同），合計226萬元，材料到達(dá)入庫(材料采用實(shí)際成本計價法核算)，款以商業(yè)匯票支付,另以銀行存款支付甲材料運(yùn)雜費(fèi)2萬元（不考慮增值稅）；10日收回U公司欠款存入銀行；13日按合同規(guī)定銷售給W公司B商品，售價600萬元，增值稅78萬元，合計678萬元存入銀行；18日W公司驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)B商品質(zhì)量存在問題，經(jīng)雙方協(xié)商確定G公司給予W公司在價格上10%的折讓，G公司開出增值稅專用發(fā)票（紅字）并將折讓款通過銀行存款支付；月末結(jié)轉(zhuǎn)已銷商品成本，其中：H商品成本80萬元，B商品成本500萬元；月末分配確認(rèn)本月的應(yīng)付工資總額為110萬元（其中：生產(chǎn)工人70萬元，車間管理人員10萬元，銷售人員10萬元，行政管理人員20萬元）；問2日銷售商品和5日購進(jìn)材料的會計分錄

a公司與習(xí)酒供應(yīng)商有往來未結(jié)清，23年起由新公司與習(xí)酒供應(yīng)商對接，兩個公司是同一個老板，a公司之前替供應(yīng)商墊付的各項(xiàng)費(fèi)用需要通過新公司來結(jié)算（新公司給供應(yīng)商開了發(fā)票20萬，供應(yīng)商把這筆錢轉(zhuǎn)給新公司，但這筆款應(yīng)該是a公司，相當(dāng)于新公司需要間接在轉(zhuǎn)給a公司的），中途新公司采購商品應(yīng)支付供應(yīng)商100萬元但實(shí)際支付了60萬，供應(yīng)商把應(yīng)返還給a公司的錢用于新公司的貨款抵扣了，了，問題1那新公司給供應(yīng)商開發(fā)票的時候如何做賬呢、問題2新公司采購的時候?qū)嶋H少支付了貨款如何做賬，問題3新公司返還給a公司的錢如何做賬

a公司與習(xí)酒供應(yīng)商有往來未結(jié)清，23年起由新公司與習(xí)酒供應(yīng)商對接，兩個公司是同一個老板，a公司之前替供應(yīng)商墊付的各項(xiàng)費(fèi)用（如為推銷請客戶吃飯等這筆費(fèi)用由公司墊付，供應(yīng)商按季在返還給公司）需要通過新公司來結(jié)算（新公司給供應(yīng)商開了發(fā)票可新公司未收到款，但這筆款應(yīng)該是a公司的相當(dāng)于新公司需要間接在轉(zhuǎn)給a公司），中途新公司采購商品應(yīng)支付供應(yīng)商假如100萬元但實(shí)際支付了60萬，其余部分是供應(yīng)商把應(yīng)返還給a公司的錢用于新公司的貨款抵扣了，問題1那新公司給供應(yīng)商開發(fā)票的時候如何做賬呢、問題2新公司采購的時候?qū)嶋H少支付了貨款如何做賬，問題3新公司返還給a公司的錢（收到了a公司的專票）如何做賬