老師，你好！有幾個問題請教你 問題1：供應(yīng)商給我司開了商業(yè)折扣發(fā)票賬務(wù)如何處理？ 問題2：供應(yīng)商以10萬元的商品作為返利給我司，賬務(wù)如何處理，需要繳納哪幾種稅。
問題 1： 當供應(yīng)商給您的公司開具商業(yè)折扣發(fā)票時，賬務(wù)處理如下： 按照折扣后的金額入賬。 假設(shè)購買商品原價為 1000 元，商業(yè)折扣為 10%，則實際入賬金額為 900 元。 借：庫存商品 900 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）（按折扣后金額計算的稅額） 貸：應(yīng)付賬款 900 %2B （按折扣后金額計算的稅額） 問題 2： 供應(yīng)商以 10 萬元的商品作為返利給您的公司，賬務(wù)處理如下： 收到返利商品時： 借：庫存商品 10 萬元 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）（按商品價值計算的稅額） 貸：主營業(yè)務(wù)成本（或沖減相應(yīng)的成本科目） 10 萬元 %2B （按商品價值計算的稅額） 在這種情況下，您的公司可能需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 增值稅方面，因為收到了返利商品，增加了進項稅額。 企業(yè)所得稅方面，這部分返利商品的價值會影響應(yīng)納稅所得額。 例如，假設(shè)增值稅稅率為 13%，則進項稅額為 1.3 萬元，賬務(wù)處理為： 借：庫存商品 10 萬元 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額） 1.3 萬元 貸：主營業(yè)務(wù)成本 11.3 萬元
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我們進口一批貨物，進口增值稅已繳納，到貨時發(fā)現(xiàn)破損①如何做賬，運輸公司按110%比例賠付給我們，我們收到賠款110②如何做賬，在支付貨款時，我們需要把超出貨物價值部分10返還給供應(yīng)商③如何做賬，這貨沒有退還給供應(yīng)商，檢查發(fā)現(xiàn)可以降價銷售④如何做賬請問這四處賬務(wù)處理是怎樣的
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a公司與習酒供應(yīng)商有往來未結(jié)清，23年起由新公司與習酒供應(yīng)商對接，兩個公司是同一個老板，a公司之前替供應(yīng)商墊付的各項費用需要通過新公司來結(jié)算（新公司給供應(yīng)商開了發(fā)票20萬，供應(yīng)商把這筆錢轉(zhuǎn)給新公司，但這筆款應(yīng)該是a公司，相當于新公司需要間接在轉(zhuǎn)給a公司的），中途新公司采購商品應(yīng)支付供應(yīng)商100萬元但實際支付了60萬，供應(yīng)商把應(yīng)返還給a公司的錢用于新公司的貨款抵扣了，了，問題1那新公司給供應(yīng)商開發(fā)票的時候如何做賬呢、問題2新公司采購的時候?qū)嶋H少支付了貨款如何做賬，問題3新公司返還給a公司的錢如何做賬
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a公司與習酒供應(yīng)商有往來未結(jié)清，23年起由新公司與習酒供應(yīng)商對接，兩個公司是同一個老板，a公司之前替供應(yīng)商墊付的各項費用（如為推銷請客戶吃飯等這筆費用由公司墊付，供應(yīng)商按季在返還給公司）需要通過新公司來結(jié)算（新公司給供應(yīng)商開了發(fā)票可新公司未收到款，但這筆款應(yīng)該是a公司的相當于新公司需要間接在轉(zhuǎn)給a公司），中途新公司采購商品應(yīng)支付供應(yīng)商假如100萬元但實際支付了60萬，其余部分是供應(yīng)商把應(yīng)返還給a公司的錢用于新公司的貨款抵扣了，問題1那新公司給供應(yīng)商開發(fā)票的時候如何做賬呢、問題2新公司采購的時候?qū)嶋H少支付了貨款如何做賬，問題3新公司返還給a公司的錢（收到了a公司的專票）如何做賬
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a公司與習酒供應(yīng)商有往來未結(jié)清，23年起由新公司與習酒供應(yīng)商對接，兩個公司是同一個老板，a公司之前替供應(yīng)商墊付的各項費用（如為推銷請客戶吃飯等這筆費用由公司墊付，供應(yīng)商按季在返還給公司）需要通過新公司來結(jié)算（新公司給供應(yīng)商開了發(fā)票可新公司未收到款，但這筆款應(yīng)該是a公司的相當于新公司需要間接在轉(zhuǎn)給a公司），中途新公司采購商品應(yīng)支付供應(yīng)商假如100萬元但實際支付了60萬，其余部分是供應(yīng)商把應(yīng)返還給a公司的錢用于新公司的貨款抵扣了，問題1那新公司給供應(yīng)商開發(fā)票的時候如何做賬呢、問題2新公司采購的時候?qū)嶋H少支付了貨款如何做賬，問題3新公司返還給a公司的錢（收到了a公司的專票）如何做賬
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老師，您好！想請教一個問題，稅務(wù)上直進直出會有什么稅務(wù)風險嗎?比如說：甲為供應(yīng)商、乙為本公司，丙為客戶。乙向供應(yīng)商甲購進商品原價賣給客戶丙（所有業(yè)務(wù)都這樣處理），然后收供應(yīng)商幾個點代管理費，這樣操作的話在稅務(wù)上會有什么稅務(wù)風險嗎？（所有業(yè)務(wù)都是真實的）
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客房要求多開票，收幾個點才不虧本
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買酒可以開專票抵扣嗎
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旅游管理-景區(qū)運營、市場營銷、規(guī)劃開發(fā)。 文化創(chuàng)意-遺產(chǎn)保護。 營銷推廣-新媒體、品牌打造。 生態(tài)旅游-可持續(xù)發(fā)展、環(huán)境管理。 體驗設(shè)計-沉浸式活動、服務(wù)質(zhì)量優(yōu)化。 智慧旅游-數(shù)字化、大數(shù)據(jù)。 這些課程在哪里能找到？我怎么沒有看到咱們哪里有 要做賬的課程
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材料是從個人那購買的 ，對方收了我款，然后第一次開票時開錯了，然后就不能再開，就用別人的身份證代開了發(fā)票。出現(xiàn)收款人和代開發(fā)票的供應(yīng)商名字不一樣，這個喲啊怎樣處理？
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7000的原料加工了6500的鋼筋顆粒，我算加工費多錢一噸，加工費除以這個原料的7000噸還是除以這個成品6500
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在經(jīng)營范圍規(guī)范表述查詢并生成組合碼，選擇增加適用大米批發(fā)的一般納稅人的經(jīng)營范圍，選市場營銷策劃，咨詢策劃服務(wù)，銷售代理，這幾個合適么？會對繳稅這塊有影響么？
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老師：請問下，公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓所繳的稅費能不能做到賬上去
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學校實驗基地種的菜賣了，應(yīng)該怎么開稅票呢？
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員工離職了又入職，然后再入職時直接按照第一次入職的時間做的信息采集，這樣只可能對預(yù)繳個稅造成影響，年底做匯算的時候還是會按照準確的多貼少補的對嗎，往年已經(jīng)產(chǎn)生的錯誤且已經(jīng)匯算過了，可以不做處理的吧
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但是我司收到貨實際是100萬，但是開票只開了90萬，也就是商業(yè)折扣后的，那么這樣貨和賬上就不一致了，要如何處理。
這個開折扣發(fā)票就可以 點折扣然后輸入折扣金額
老師，我沒懂你意思。我意思是送貨單，也就是收到的商品貨物就是100萬，但是供應(yīng)商開票是開了90萬。這樣就賬實不符了，所以怎么處理？
同學你好 這個讓供貨商給你開折扣發(fā)票你賬實就相符了
老師，可以幫忙分錄寫一下不，就是收到貨100萬，發(fā)票90萬，折扣10萬，那最終實物和賬上如何平賬的？
你按發(fā)票上的金額來做賬 按折扣后的金額才可以
可以幫忙寫一下分錄嗎？
借庫存商品90萬 貸應(yīng)付賬款90萬
那我倉庫收到100萬的商品，那這樣和賬上不是差10萬元嗎
你做賬得按人家給你開的發(fā)票來入賬呀 不能說你自己想做多少做多少
哎，人家發(fā)貨是100萬，發(fā)票是只開了90萬，那這樣就是賬實不符呀
同學你好 不是給了折扣嗎 按折扣后的金額來
那我倉庫的貨就是100萬呀，只是發(fā)票是折扣后的，這個我懂，但是倉庫貨100萬實打?qū)嵉?，改動不了的?
你入庫也得按發(fā)票金額來 按折扣后的
但是貨是先到的，送貨單上就是100萬
得按發(fā)票來入庫做賬 稅局都是按發(fā)票