老師咨詢一個(gè)問題，9月份銷售方給我們開具發(fā)票金額稅額正確但噸位跟單價(jià)錯(cuò)誤，我們于9月份認(rèn)證抵扣，10月份發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤對(duì)方紅沖后重開，我們公司10月份，做賬時(shí)可以紅字沖9月份的憑證，然后重新認(rèn)證做正確的，稅金不用在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，直接扣出來可以嗎？

請(qǐng)問老師一般納稅人增值稅報(bào)表一，開具專用發(fā)票不含稅金額和未開票不含稅金額合計(jì)數(shù)是正數(shù)，銷項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù)為負(fù)數(shù)，這樣可以嗎？因?yàn)樵?6%稅率期間申報(bào)了無票收入，不含稅金額為41379.31，稅額為6620.69，價(jià)稅合計(jì)48000;11月又按開具13%稅率開具價(jià)稅合計(jì)48000的藍(lán)字發(fā)票，不含稅金額為42477.88，稅額為65522.12。

請(qǐng)問老師，我們2月份開了發(fā)票，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有及時(shí)開進(jìn)來，交了15萬的稅，我們會(huì)計(jì)說可以把2月份開的發(fā)票在3月份紅沖重新開，那么2月份交的稅款就可以產(chǎn)生留抵稅額。我有點(diǎn)不明白，我3月紅沖重開一正一負(fù)不就相互抵消了嗎？怎么產(chǎn)生留抵，留抵應(yīng)該只是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票那部分吧，麻煩老師幫忙解答一下，謝謝

老師，公司收到，個(gè)人代開的農(nóng)產(chǎn)品3個(gè)點(diǎn)的專用發(fā)票58000萬，(價(jià)56310.68 稅1689.32)，我們可以按照9個(gè)點(diǎn)計(jì)算抵扣嗎？而且我們開出去的是13個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，還可以加計(jì)扣除一個(gè)點(diǎn)嗎？可以的話，計(jì)算的基數(shù)都是多少

#提問#老師好！問一下，公司紅沖去年5月份的9%發(fā)票價(jià)稅合計(jì)40萬，再開出來13%的發(fā)票價(jià)稅合計(jì)45萬可以嗎？申報(bào)稅時(shí)，9%的負(fù)數(shù)稅額和13%的正數(shù)稅額可以相互抵嗎？