老師，我們是小規(guī)模網(wǎng)絡(luò)科技有限公司，提供軟件技術(shù)服務(wù)等，今天收到老客戶一年的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費。借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）結(jié)轉(zhuǎn)成本時：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本 這兩個分錄對嗎？是收到錢就要開票嗎？可不可以統(tǒng)一月底的某一天開票
您好，一年的服務(wù)費，我們一次確認(rèn)不合適的，權(quán)責(zé)發(fā)生制，各月確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果先開票了，我們是 借：銀行 貸：預(yù)收賬款 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 以后月 借：預(yù)收賬款 貸： 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 成本結(jié)轉(zhuǎn)跟收入匹配，也是月度結(jié)轉(zhuǎn)成本
-
Q
老師好！我公司做工程的，我接的工程別人來施工，開具的發(fā)票是技術(shù)服務(wù)發(fā)票（也就是我們的成本），那么我收到這個技術(shù)服務(wù)發(fā)票時如何入賬，因為不是商品，我也不能入庫，確認(rèn)收入時，同時也要結(jié)轉(zhuǎn)成本，請問這個技術(shù)服務(wù)，如何正確的結(jié)轉(zhuǎn)成本？ 借：應(yīng)收賬款 10000 貸：主營業(yè)務(wù)收務(wù)收入 9400 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅-銷項稅額 600 同時這樣結(jié)轉(zhuǎn)成本對嗎？ 主營業(yè)務(wù)成本-技術(shù)服務(wù) 8000 貸：用什么科目結(jié)轉(zhuǎn)這個技術(shù)服務(wù)最正確？
-
Q
老師，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)小規(guī)模公司開具的技術(shù)服務(wù)費會計分錄是借記: 銀行存款 貸記:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項） 嗎？公司支付的房租37000可以一次性計入管理費用嗎？
-
Q
你好老師，保安服務(wù)公司之前沒收入時發(fā)生的職工工資 借：生產(chǎn)成本一一主營成本（工資） 貸：應(yīng)付職工薪酬一一職工工資 資產(chǎn)負(fù)債表上出現(xiàn)在存貨里了。 現(xiàn)在公司收有收入了，結(jié)轉(zhuǎn)成本把之前所有的生產(chǎn)成本在一個分錄結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？ 收到錢 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入一一安保服務(wù)費 貸：貸應(yīng)交稅費一一應(yīng)交增值稅（小規(guī)模專用） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本一一職工工資（6一8月合計數(shù)） 貸：生產(chǎn)成本一一職工工資（6--8月合計數(shù)） 這樣對不老師？
-
Q
老師，你好，請問一下，我們是檔案整理服務(wù)類的公司，提供信息技術(shù)服務(wù)的，在開發(fā)票的時候可以開具1個點的發(fā)票嗎？ 昨天我開了一張2萬多的普票，開的一個點，今天錢到賬了，是不是應(yīng)該做分錄，借主營業(yè)務(wù)收入，貸主營業(yè)務(wù)成本，，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入？月底需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么操作呢？
-
Q
A，，公司代另外一家公司開發(fā)票開金額62500差額征稅開要時借應(yīng)收賬款62500貸應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一銷項稅額（差額征收）297.62主營業(yè)務(wù)收入62202.38. 收到服費借銀行存款貸應(yīng)收賬款 退回客戶是全額收稅點借主營業(yè)務(wù)成本一服務(wù)費62500貸現(xiàn)金59375，營業(yè)外收入一稅金，這樣寫對嗎 老師指導(dǎo)一下怎么寫分錄合理
熱門問答 更多>
-
稅務(wù)注銷錯公司了，還能恢復(fù)稅務(wù)登記嗎？
-
母公司借款給子公司，沒有利息，需要交稅嗎？
-
老師你好，請問財務(wù)報表年報里面的本期數(shù)和本年累計數(shù)分別指的是什么數(shù)據(jù)
-
你好 請問EXW價怎么換算成FOB價，報關(guān)時雜費應(yīng)該填多少呢，雜費是越高越好還是越低越好
-
老師，你好，我23年應(yīng)付暫估有10萬發(fā)票在24年5月未有發(fā)票回來，所以23年匯算清繳時利潤調(diào)增10萬，現(xiàn)在做24年匯算清繳時發(fā)現(xiàn)23調(diào)增的其中5萬發(fā)票已回，請問是否在24年調(diào)減利潤5萬
-
機(jī)構(gòu)向法人借款，請問下借款單怎么寫，還有后面有錢了還給法人那還款單有沒有模版麻煩發(fā)下謝謝
-
需要填年度應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交企業(yè)所得稅，怎么填，財務(wù)報表中有嗎
-
個體工商戶需要申報工資薪金和企業(yè)所得稅嗎？按季度嗎？
-
我們名下有兩家公司，公司A控股公司B，占股95%，24年公司B虧損了18萬，我做賬用的權(quán)益法，我把B公司的虧損直接沖抵了A公司的利潤，稅務(wù)局查了A公司的賬，提出A公司虧損部分中這個長期股權(quán)投資18萬，要我提供B公司法院或者其他相關(guān)財務(wù)文件，應(yīng)該是讓我說明B公司能夠達(dá)到?jīng)_抵條件，實際沒有達(dá)到（B公司日常沒有經(jīng)營收入，名下有2個發(fā)放工資），這種應(yīng)該怎么處理， 我們名下A，B兩家公司，A公司控股B公司，占股95%，我做匯算清繳的時候，用B公司的虧損沖抵了A公司的利潤，現(xiàn)在稅務(wù)局讓我就沖抵行為提供相關(guān)文件。 請問提供哪些文件
-
申報員工個稅的時候，哪個任職受雇日期選擇可以往前寫嗎？我們建筑公司，給民工申報工資，干了一個月的話，要發(fā)8000，我申報的時候可以選前一個月嗎？這樣在累計扣除的時候能累計扣除一萬嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師，是先收錢，還沒開票
您好，那就是上面分錄沒有銷項稅，其他科目一樣
應(yīng)該怎么做分錄呢
收到錢，不開票?？梢詥?
對方目前沒說要發(fā)票
您好，可以不開票的，我們申報未開票收入，客戶要開票時我們再申報未開票收入負(fù)和開票收入正 借：銀行 貸：預(yù)收賬款 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 以后月 借：預(yù)收賬款 貸： 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 還是這2分錄
意思是每月確認(rèn)收入，再結(jié)轉(zhuǎn)成本
結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本 可以嗎？ 因為公司主要是成本就是人工工資
您好，勞務(wù)成本沒有這個科目呀，應(yīng)付職工薪酬? 么
哦哦哦，搞錯了，貸：應(yīng)付職工薪酬
?親愛的朋友，祝您工作順利，生活順意~? ? ?? ? ? ? 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~