企業(yè)每個(gè)季度末計(jì)提企業(yè)所得稅，如果是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前根據(jù)利潤(rùn)表的本年利潤(rùn)累計(jì)數(shù)*相應(yīng)稅率來(lái)計(jì)提，那這個(gè)計(jì)提分錄做完后再結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，最后記賬再出利潤(rùn)表，這個(gè)利潤(rùn)表的本來(lái)累計(jì)數(shù)不是還得再減去企業(yè)所得稅，那這最后申報(bào)的時(shí)候應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅還是跟計(jì)提的不一樣?。坎恢烂枋龅膲虿粔蚯宄?，有沒(méi)有老師能詳細(xì)解釋一下

老師你好，我單位有20萬(wàn)成本是關(guān)聯(lián)企業(yè)的，在填報(bào)年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表中可以直接在營(yíng)業(yè)成本這一欄填寫(xiě)20萬(wàn)嗎？劃分標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明怎么填？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，A100000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）表中最后一行30（十）實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（FZ1+FZ3）顯示金額為1.21元，這個(gè)1.21元是我匯算清繳后需要交的企業(yè)所得稅款嗎

老師 請(qǐng)問(wèn)一下企業(yè)所得稅年報(bào)中年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)匯總表中附表G113020的最后一行劃分標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明 一般是這樣描述的??？

取證單反饋要求（主營(yíng)的這個(gè)說(shuō)明怎么寫(xiě)） 1.請(qǐng)將核實(shí)結(jié)果填寫(xiě)在附件的表格中，附件中的數(shù)據(jù)來(lái)自于2023年及2024年申報(bào)數(shù)據(jù) 2.在第13列填寫(xiě)情況是否屬實(shí)，是/否，如填是，后續(xù)只需填第19列，如不是，則填第14列-第19列。 3.在第14列填寫(xiě)企業(yè)2023年制造業(yè)務(wù)銷售額，數(shù)字以企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)附表A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中第三行銷售商品收入為準(zhǔn)，如有其他情況，請(qǐng)附情況說(shuō)明及證明材料，且數(shù)字必須來(lái)源于上表。 4.在第15列填寫(xiě)企業(yè)2023年全部銷售額，數(shù)字以企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)附表A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中第一行營(yíng)業(yè)收入為準(zhǔn),如有其他情況，請(qǐng)附情況說(shuō)明及證明材料，且數(shù)字必須來(lái)源于上表。 5.在第16列填寫(xiě)14列除以15列的值，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。