我公司購(gòu)入一批配件，取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，本月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，月末需要將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
以后認(rèn)證抵扣了才做那個(gè)賬
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Q
老師，12月認(rèn)證10月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票82.76，上期留抵165.52，12月銷項(xiàng)180.85.本月應(yīng)補(bǔ)增值稅0；12月增值稅相關(guān)分錄，老師幫我糾正下： 1）12.31認(rèn)證10月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 82.76： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 82.76 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 82.76 2）12.31結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）180.85 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 180.85 3）12.31結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅，實(shí)際應(yīng)交0： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 180.85 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 180.85
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Q
請(qǐng)問轉(zhuǎn)出待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 嗎
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Q
收到本月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票本月認(rèn)證，增值稅計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） ?收到本月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未認(rèn)證計(jì)入應(yīng)交稅額_應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額） ?收到上月開出進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入什么科目？
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Q
應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，月末沒有需要抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，還需要將待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
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Q
老師，請(qǐng)問一下。 月末未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 里嗎？ 借:應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 這樣做對(duì)嗎？
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那利潤(rùn)里表的利潤(rùn)會(huì)減少。那資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)沒有變動(dòng)，那未分配利潤(rùn)怎么減少
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企業(yè)工商年報(bào)，出資狀況，如果前一年已經(jīng)實(shí)繳完畢，還需要填寫嗎
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老師。問個(gè)問題。甲公司去P銀行簽發(fā)一張支票。購(gòu)買乙公司材料。乙公司收到后又背書給丙公司。不屬于支票基本當(dāng)事人的是 A背書人丙公司 B出票人甲公司 C付款人P銀行 D收款人乙公司
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公司只有法人一人，企業(yè)年報(bào)從業(yè)人數(shù)填幾人？
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如果是小企業(yè)準(zhǔn)則，就是營(yíng)業(yè)外支出，資產(chǎn)和負(fù)債里直接結(jié)轉(zhuǎn)了，企業(yè)準(zhǔn)則呢，信用減值和壞賬都在資產(chǎn)里，等于資產(chǎn)合計(jì)沒動(dòng)，利潤(rùn)表也沒有減少
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老師，我們是一般納稅人，是開的食堂，我們的供應(yīng)商開的這張普票，為什么有免稅的呢
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簽發(fā)現(xiàn)金支票，是不是蓋“銀行付訖”的章還是“現(xiàn)金付訖”？
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計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備，資產(chǎn)合計(jì)會(huì)不會(huì)減少。在利潤(rùn)表里資產(chǎn)損失會(huì)在哪個(gè)科目里顯示
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老師，晚上好，能幫忙在庫(kù)存表的入庫(kù)數(shù)據(jù)，出庫(kù)數(shù)據(jù)，和庫(kù)存數(shù)據(jù)，加個(gè)公式嗎？
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老師，麻煩問下上游公司申請(qǐng)發(fā)票額度還需要下游公司確認(rèn)合同嗎？
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那本月需要交納增值稅嗎？增值稅最后的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是什么？
月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
如果應(yīng)交增值稅小于0 ，那么之前的分錄應(yīng)該計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，而不是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目吧？
沒有認(rèn)證的就是計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
老師，我估算了一下本月進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)大于銷項(xiàng)稅額，所以本月收到的進(jìn)項(xiàng)票全部沒有勾選認(rèn)證，全部計(jì)入了貸認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問正確的我應(yīng)該怎么操作呢
沒認(rèn)證就計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，下月認(rèn)證了轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅就行
如果估算進(jìn)項(xiàng)稅額一直小于銷項(xiàng)稅額，那我一直計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目沒影響吧？月末應(yīng)該如果處理應(yīng)交增值稅這個(gè)科目？
前邊都說了， 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
因?yàn)槭切伦?cè)的一般納稅人公司，沒有留抵，就不做分錄了，留抵退稅容易被查吧
你直接在應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證里邊體現(xiàn)
好的，謝謝老師
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。