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老師,我們是新辦企業(yè),這個月初發(fā)了上個月的工資(員工是上個月17號來的,所有沒交社保,公積金),這個月又給他們交了這個月的社保和公積金(我們的社保和公積金都是當(dāng)月扣當(dāng)月的),應(yīng)該怎么做分錄?

2024-07-16 15:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-16 15:50

借管理費(fèi)用社保公積金 貸應(yīng)付職工薪酬社保公積金。 借,應(yīng)付職工薪酬社保公積金 其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保公積金 貸,銀行存款 然后下一個月發(fā)這個月的工資的時候,從工資里扣除。 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保公積金 銀行存款

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2024-07-16
同學(xué)你好 1.計提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) ? 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金
2022-08-19
單位的部分計提 ,個人部分發(fā)工資扣? ?
2021-07-02
您好!請問你想咨詢什么問題呢?
2021-02-25
你好,可以下個月扣出來的??梢裕聜€月多扣除他社保,少扣除他的個稅。
2021-06-10
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