發(fā)票沒開過來呢

那就先借銀行存款貸預(yù)付賬款。

全部金額都放預(yù)付？稅額呢

這個稅額先不要進(jìn)項轉(zhuǎn)出，你當(dāng)時沒有收到發(fā)票就做了進(jìn)項嗎

收到了才做的，那我把價稅合計的金額都放在預(yù)付賬款，等收到紅沖票怎么做呢

收到了之后，借其他應(yīng)收款、貸、預(yù)付賬款、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

收到紅沖發(fā)票了，為什么要借方其他應(yīng)收款呢，而且上筆分錄收到租金貸方就是預(yù)付款了，現(xiàn)在貸方還是預(yù)付，這不是平不了嗎

你當(dāng)時做賬的時候做了其他應(yīng)收款。我這里應(yīng)該是借預(yù)付賬款 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 其他應(yīng)收款。 要不你的其他應(yīng)收款一直在借方有余額的吧。

借：預(yù)付賬款 、 其他應(yīng)收款、應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款 你當(dāng)時發(fā)過來的，做的是這個借方是預(yù)付賬款和其他應(yīng)收款。然后，退錢的時候，只寫了銀行存款和預(yù)付 現(xiàn)在都需要把其他應(yīng)收款和進(jìn)項沖出來。

不是的，之前的其他應(yīng)收只是放押金，預(yù)付是租金，現(xiàn)在退款了，其他應(yīng)收已經(jīng)平了

那就借預(yù)付賬款待應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，收到發(fā)票，只做這一個。

明白了，謝謝老師