老師，我們這有個(gè)公司跟法人借了40萬(wàn)，如果年底要平賬，這個(gè)怎么處理好一些？假如公司有很多收入來(lái)源，如果用這個(gè)收入去還錢(qián)，那么取得這個(gè)收入會(huì)有個(gè)增值稅，還會(huì)涉及到企業(yè)所得稅。如果說(shuō)法人不需要公司還錢(qián)了，那這筆欠款走營(yíng)業(yè)外收入，還是要交5%的企業(yè)所得稅，這樣理解對(duì)嗎？還有一種情況是我大概看到有人建議說(shuō)這筆錢(qián)可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，就是轉(zhuǎn)為法人對(duì)公司的投資，因?yàn)楣灸壳皼](méi)有實(shí)收資本，那可不可以入賬為借其他應(yīng)付款貸實(shí)收資本？這種情況是不是只交個(gè)實(shí)收資本的印花稅，現(xiàn)在是減半政策的話是萬(wàn)分之二點(diǎn)五，我這么理解對(duì)嗎，而且這三種方法利弊如何，老師能給些建議嗎，因?yàn)槲也欢悇?wù)籌劃還有預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的，老板就是想省錢(qián)少繳稅，這個(gè)該如何處理好一些？

老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當(dāng)時(shí)基本戶(hù)里也沒(méi)有錢(qián)，2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的，12月份先開(kāi)的票，所以老板就打了100元錢(qián)進(jìn)去，在稅務(wù)局代開(kāi)的專(zhuān)票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢(qián)，代賬公司也給做的應(yīng)收賬款，后面1月份貨款到了，沒(méi)有跟代賬公司說(shuō)也就沒(méi)做成收入，還在應(yīng)收上掛著的，但是同時(shí)又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費(fèi)有250元錢(qián)，老板又私自把錢(qián)轉(zhuǎn)到自己卡里作為報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，這些都沒(méi)跟代賬公司說(shuō)，他們也沒(méi)有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財(cái)務(wù)交接過(guò)來(lái)了，1-3月份的那個(gè)季度他們什么也沒(méi)做，實(shí)際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒(méi)有做賬，現(xiàn)在我想把這個(gè)應(yīng)收賬款做平，讓老板又打了3000元進(jìn)去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費(fèi)又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費(fèi)用的呀？所以請(qǐng)教老師

不知道怎么解決問(wèn)題是上個(gè)會(huì)計(jì)在去年每個(gè)月工資提2萬(wàn)也發(fā)2萬(wàn)，但是個(gè)稅就申報(bào)5千，然后呢年底就多提工資5萬(wàn)和一萬(wàn)多的福利費(fèi)？工資是假的福利費(fèi)也是假的，她這樣做了意思就是為了利潤(rùn)虧損狀態(tài)，如果要調(diào)增企業(yè)所得稅7*15000=105000*2.5=2625元，老板不是罵死了這個(gè)會(huì)計(jì)了，現(xiàn)在疫情這個(gè)小芝麻公司每個(gè)月才幾萬(wàn)元收入還要交稅，有沒(méi)有什么方法可以不交這個(gè)稅，還有又計(jì)提假工資假福利費(fèi)6萬(wàn)元，老師像這樣的情況我也只能補(bǔ)一些福利費(fèi)發(fā)票，那個(gè)工資怎么處理不交稅或者少交稅？

老師 求助 我們是連鎖零售行業(yè) 下面就幾十家門(mén)店 都是個(gè)體工商戶(hù) 比如 公司有幾家老的鄉(xiāng)鎮(zhèn)店鋪 近幾年的銷(xiāo)售和利潤(rùn)都逐年在下滑 但是呢 它沒(méi)虧損 近兩年利潤(rùn)大概5-6萬(wàn)左右 就還是有盈利的 老板讓我出個(gè)報(bào)告分析 針對(duì)這幾家店鋪 要不要關(guān)掉 我們公司 都沒(méi)有固定的流動(dòng)資金 就需要采貨了 老板娘就往出納那里轉(zhuǎn)錢(qián) 出納再支付 所以 公司有多少錢(qián)可以利用 現(xiàn)在要開(kāi)新店 開(kāi)店后資金到底能否正常運(yùn)轉(zhuǎn) 都不知道 就沒(méi)法從資金鏈來(lái)分析 而且新店第一年 肯定也會(huì)是虧損的狀態(tài) 而老店 雖然后續(xù)成長(zhǎng)起來(lái)的可能較小 但是好貸一年還是在盈利的 一兩萬(wàn)就算了 五六萬(wàn)的盈利 三家店加起來(lái)就20萬(wàn)了！ 就不要這20萬(wàn)也可惜 可讓它留著吧 看著它一天天的下滑 也鬧心 求老師給點(diǎn)建議

老師老師，季報(bào)，四月份的賬，沒(méi)有營(yíng)業(yè)的一人小規(guī)模納稅人公司，一分錢(qián)收入沒(méi)有，公司欠老板八千塊錢(qián)，準(zhǔn)備注銷(xiāo)，現(xiàn)在做到營(yíng)業(yè)外收入里，是不是要計(jì)提四百塊錢(qián)企業(yè)所得稅，說(shuō)明一下這是四月的賬，如果計(jì)提了企業(yè)所得稅，到六月份申報(bào)時(shí)還有一萬(wàn)多彌補(bǔ)虧損，還是不用交所得稅的，老師，現(xiàn)在要做四百塊錢(qián)所得稅分錄嗎