老師，您好，問一下，小規(guī)模，稅控盤抵扣增值稅，自行開了一張專用發(fā)票，做收入的時候貸應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～銷項對嗎？那這筆稅額可以抵扣，我應(yīng)該怎么做分錄呢

老師，您好。小規(guī)模代開專票作廢，季度申報后退稅118.60，但是當(dāng)時實(shí)際扣費(fèi)118.61，造成了值稅貸方-0.01。老師，我在二季度末，做個分錄，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 你看可以不？

小規(guī)模由于開專票的原因有0.01差異，請問除了放營業(yè)外支出(營業(yè)外支出增加），還可以放哪里嗎？發(fā)票是52.20稅金，實(shí)扣是52.21，麻煩幫我這下具體調(diào)整分錄

小規(guī)模開專票，發(fā)票上稅金52.19（已錄收入），實(shí)際扣52.2，差異了0.01，，我調(diào)整，借財務(wù)費(fèi)用0.01，貸應(yīng)交稅金-增值稅（?。?.01，，這樣可以嗎，，只做一筆分錄

老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報稅的時候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費(fèi)都沒錯，就是我自己計算應(yīng)交稅費(fèi)的時候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當(dāng)時不知道，就交了稅款，到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時候發(fā)現(xiàn)有一個轉(zhuǎn)出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進(jìn)項，二季度報稅都報完了哈，因?yàn)槎径葲]收入，我就零申報了，請問老師，我在7月份的時候需要做一個，借：營業(yè)外支出0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個轉(zhuǎn)出未增值稅的會計分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —未交增值稅0.01