待抵扣的發(fā)票不在稅務(wù)平臺(tái)勾選也要入賬嗎？也要體現(xiàn)在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅科目嗎？

是的，對(duì)的，正確的。應(yīng)該用應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證做這一個(gè)科目，借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證 貸銀行存款。

可以不用應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證這個(gè)科目嗎？我們以前公司，都是付款時(shí)再勾選進(jìn)項(xiàng)稅額，再結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額，得出未交增值稅可以嗎？

可以的，這個(gè)你自己選擇

但是本年度，都是按照付款時(shí)再勾選進(jìn)項(xiàng)稅額，再結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額，得出未交增值稅。那之前應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證稅額借方尚有余額九千多，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)要如何調(diào)整？

那這個(gè)發(fā)票沒(méi)有勾選你做賬嗎？不做賬的話紅沖就行。

以前年度已經(jīng)做賬了

我的意思是你不認(rèn)證寫(xiě)作了嗎？如果是的話就紅沖。

現(xiàn)在你準(zhǔn)備怎么寫(xiě) 不認(rèn)證的發(fā)票？你準(zhǔn)備怎么做？

本年度都沒(méi)做過(guò)進(jìn)項(xiàng)待認(rèn)證科目，只是上年度有期初數(shù)。請(qǐng)問(wèn)我要怎么調(diào)整？

不認(rèn)證的發(fā)票先不入賬，待勾選認(rèn)證后再入賬可以嗎

可以不認(rèn)證的，不認(rèn)證的可以不做賬的。但是庫(kù)存商品的會(huì)不會(huì)影響你的存貨？不影響的，沒(méi)有問(wèn)題。 你把之前沒(méi)有認(rèn)證的發(fā)票他做進(jìn)來(lái)的紅沖了就行

但是有些在本年度已認(rèn)證，根據(jù)本年度已對(duì)應(yīng)認(rèn)證以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額，我再做分錄調(diào)回來(lái)可以嗎？不做紅沖？

你好，對(duì)的是的。截止到現(xiàn)在已經(jīng)認(rèn)證了就要做進(jìn)去。沒(méi)有認(rèn)證的這些你可以紅沖。

好的，沒(méi)有認(rèn)證的可以待認(rèn)證的時(shí)候，再做分錄沖平嗎？

可以的，可以這么做的。

請(qǐng)問(wèn)涉及以前年度進(jìn)項(xiàng)稅額，在本年度抵扣，請(qǐng)問(wèn)要怎么做分錄？

借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 庫(kù)存商品、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸、銀行存款

可以借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

可以的，可以這么做的。