借：管理費(fèi)用—工資 銷(xiāo)售費(fèi)用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資（應(yīng)發(fā)） 借：應(yīng)付職工薪酬—工資（應(yīng)發(fā)） 貸：其他應(yīng)收款—社保 應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款—（實(shí)發(fā)工資）

分錄是這樣子的，我是發(fā)放的時(shí)候才計(jì)提，因?yàn)樵履┕べY算不出來(lái)

相當(dāng)于其他應(yīng)收款也是我們公司的費(fèi)用嗎？

其他應(yīng)收款不是公司費(fèi)用，是公司替這個(gè)人墊付了，再?gòu)墓べY里面扣出來(lái)

借：管理費(fèi)用—工資 銷(xiāo)售費(fèi)用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資（應(yīng)發(fā)） 借：應(yīng)付職工薪酬—工資（應(yīng)發(fā)） 貸：其他應(yīng)收款—社保 應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款—（實(shí)發(fā)工資）

那請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄對(duì)不對(duì)呢

對(duì)，得從應(yīng)發(fā)工資里面減去這些社保，公積金，個(gè)稅。

那我怎么感覺(jué)我計(jì)提的時(shí)候就是把其他應(yīng)收款也計(jì)提進(jìn)去了呢

計(jì)提的時(shí)候肯定是算進(jìn)去了，要不然能是應(yīng)發(fā)工資嗎，應(yīng)付工資減去這些社保公積金才是實(shí)發(fā)工資

好的，謝謝老師，那就是我的費(fèi)用單做的是實(shí)發(fā)工資，然后呢我根據(jù)費(fèi)用單生成憑證，我就把憑證改成上述的分錄。然后我的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的費(fèi)用就少于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的費(fèi)用

那我應(yīng)該怎么調(diào)整呢

業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的費(fèi)用就少于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的費(fèi)用，您說(shuō)的這個(gè)是什么意思？

是滴，是這個(gè)意思

因?yàn)槲覙I(yè)務(wù)數(shù)據(jù)那塊的費(fèi)用單我就做的實(shí)發(fā)工資的費(fèi)用，然后我財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)這邊調(diào)整的時(shí)候我按照上面那個(gè)分錄來(lái)做的

哦，這個(gè)正常調(diào)整就成了

所以也就不用管這個(gè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的費(fèi)用對(duì)不上

只要自己知道哪些調(diào)整成費(fèi)用就行了哈

對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)的，就是這個(gè)意思

好的，謝謝老師