老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進去，在稅務(wù)局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應(yīng)收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應(yīng)收上掛著的，但是同時又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費有250元錢，老板又私自把錢轉(zhuǎn)到自己卡里作為報銷費用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務(wù)交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現(xiàn)在我想把這個應(yīng)收賬款做平，讓老板又打了3000元進去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費用的呀？所以請教老師

請問一下老師：因為我們老板年前轉(zhuǎn)讓了一個公司過來，這個公司之前交接的人給我們說的是零申報，老板著急轉(zhuǎn)讓，就找了代辦公司，直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，代辦公司以為也是零申報沒數(shù)據(jù)，所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數(shù)據(jù)填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零，20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票，同樣也做了工資，但是沒有實際發(fā)放現(xiàn)金，且賬上也沒有錢，發(fā)放時掛在其他應(yīng)付款法人 頭上的，相當于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負債表上面的應(yīng)付工資調(diào)成了負-32200，其他應(yīng)付款37856虧損5656，利潤表還是沒有變，就是正常數(shù)據(jù)填的，現(xiàn)在我想請教老師的是，資產(chǎn)負債表上面的應(yīng)付工資和其他應(yīng)付款，如果是表上這個數(shù)據(jù)的話，我年末就要做一筆，借，應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)付款，是吧？但是這樣子做的話，依據(jù)是什么呢？摘要明細怎樣填呢？

老師，我單位2011年處置了一個不動產(chǎn)房產(chǎn)。房產(chǎn)購入原價12萬，處置收入32萬。當年沒有繳納稅費。當年的會計分錄是借 現(xiàn)金 12萬 貸定資產(chǎn)12萬。借 現(xiàn)金20萬貸固定資產(chǎn)清理20萬。購買方一直用我們單位的房照，沒有過戶。 2022年二月份。因為房產(chǎn)需要過戶，我們單位按照現(xiàn)在的市值給當年的這筆房產(chǎn)補開發(fā)票稅價合計。486450元。按5%增值稅繳納稅費。共繳納增值稅。23164.29元。附加稅費暫時忽略不計。老師，我這筆收入根本2022年沒有收到錢。錢是2011年收到的32萬。今年補發(fā)票的時候，房產(chǎn)交易中心告訴必須按市值開發(fā)票，結(jié)果就多開了16萬多。我這個會計分錄怎么做呀？但是這個處置房產(chǎn)的收入需要繳納企業(yè)所得稅等等，我怎么確認收入？怎么做會計分錄啊？不會呀，請指導(dǎo)一下唄。

老師您好！我咨詢一下： 我們是一家公立醫(yī)院，去年最后一天我們用財政資金支付了一臺設(shè)備1萬元，因?qū)Ψ皆虮煌嘶氐轿覀兞阌囝~賬戶，又因系統(tǒng)原因未顯示該筆款退回！ 今年才發(fā)現(xiàn)這筆錢未支付，財政要求我們必須將此款退回金庫，重新下達項目資金，再行支付！ 去年的賬務(wù)處理： 財務(wù)會計：借：零余額賬戶用款額度 貸：財政撥款收入，同時借：固定資產(chǎn) 貸：零余額賬戶用款額度 預(yù)算會計：借：資金結(jié)存—零余額 貸：財政撥款預(yù)算收入。同時借：事業(yè)支出—財政項目撥款支出 貸：資金結(jié)存—零余額 那今年我應(yīng)該怎樣進行賬務(wù)處理呢？去年那邊怎么調(diào)賬？謝謝！

我在A公司旗下的子公司B衍生的項目組C，我們所有設(shè)備費均由子公司B承擔，生產(chǎn)用原材料等費用我們自己承擔，款項是由A公司先墊付，所以機器設(shè)備入庫時，我做的分錄: 借：其他應(yīng)收款-子公司B 貸：其他應(yīng)付款-母公司A 材料入庫分錄： 借：原材料-XX材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：應(yīng)付賬款-XX供應(yīng)商， 母公司A代付款時 借：應(yīng)付賬款-XX供應(yīng)商 貸：其他應(yīng)付款-母公司A 但是現(xiàn)在我們項目組有幾條生產(chǎn)線又被子公司B收回去了，我的賬該怎么做呢？ 1、涉及到購入的固定資產(chǎn)和租入的固定資產(chǎn)；涉及到車間的裝修材料及裝修費用(報銷款) 2、涉及到原材料(己收貨和未收貨，已付款和未付款) 3、涉及到員工工資，己發(fā)放和未發(fā)放。 我在決算的時候，賬面上該怎么體現(xiàn)出來呢？麻煩老師幫我理一下，把分錄幫我寫一下